Гроші та кредит_Посібник

2)збільшення грошової пропозиції;

3)стимулювання інвестицій в економіку;

4)стримування інфляції.

9.Діяльність центрального банку спрямована на:

1)отримання прибутку;

2)отримання доходів по державним цінним паперам;

3)стабілізацію грошової одиниці;

4)залучення інвестицій.

10.До регулюючої функції НБУ відноситься:

1)проведення валютного контролю;

2)кредитування уряду;

3)управління сукупним грошовим оборотом;

4)управління державним боргом.

11.До обслуговуючої функції НБУ відноситься:

1)проведення валютного контролю;

2)кредитування уряду та банків;

3)управління сукупним грошовим оборотом;

4)управління попитом та пропозицією грошей.

12.Одноосібну відповідальність за діяльність НБУ несе:

1)Голова НБУ;

2)Голова Ради НБУ;

3)Голова Правління НБУ;

4)Голова Спостережної Ради НБУ.

13.Розробка основних засад грошово-кредитної політики – це компетенція:

1)Уряду;

2)Ради НБУ;

3)Правління НБУ;

4)Голови НБУ.

14.До додаткових функцій центрального банку відноситься:

1)розрахунок індексів споживчих цін та цін виробників;

2)проведення аналітичних досліджень;

3)визначення параметрів державного бюджету;

4)визначення обсягу державного боргу.

15.НБУ має таку форму власності:

1)колективну (засновники – комерційні банки й уряд);

2)акціонерну;

3)державну;

4)змішану.

170

Практичні завдання з розв’язаннями до теми 8.

Задача 8.1. На основі наведених нижче даних визначити термін ―життя‖

банкнот різного номіналу:

Вхідні дані задачі

W i T i ,

(1 Ri )

де Ті – середній термін повернення банкнот і-го номіналу, місяців;

Rі – рівень повернення банкнот і-го номіналу після сортування, долі од.

Термін ―життя‖ розраховуємо наступним чином:

Розрахунок терміну ―життя‖ банкнот

Задача 8.2. На основі наведених нижче даних визначити загальну потребу у готівці терміном на 6 місяців для 3-х відділень центрального банку та проаналізувати збалансованість грошових надходжень за даними таблиці:

Вхідні дані задачі

Показник

Обсяг, млн. грошових одиниць

Січень Лютий Березень Квітень Травень Червень

після сортування

Відділення 2

Розв’язання:

Необхідне поповнення (N) розраховується наступним чином:

N B O * R ,

де В – обсяг виданої готівки, грошових од.;

О – обсяг отриманої банком готівки, грошових од.;

R – середній рівень повернення банкнот після сортування, долі од.

Розрахунок проводимо в наступній таблиці:

Розрахунок необхідного поповнення запасу банкнот

Показник

Обсяг, млн. грошових одиниць

Січень Лютий Березень Квітень Травень Червень Разом

Відділення 1

З проведеного розрахунку видно, що у відділенні 3 спостерігається постійний надлишок готівки, а перевищення обсягів виданої валюти над отриманою у березні та квітні компенсується накопиченими надлишками готівки за попередні місяці. Для відділень 1 та 2 характерний практично постійний брак готівки, причому, якщо в другому відділенні в травні-червні спостерігається надлишок готівки, то в 1 відділенні брак готівки спостерігається з лютого по червень. В даному випадку можна зробити висновок, що при практично рівних обсягах витрат готівки перше відділення характеризується постійним відтоком готівки, в той час, як 3 відділення залучає готівкові кошти.

Задача 8.3. За звітний період акціонерний капітал банку Японії склав 546 млн. ¥. Сукупний прибуток, отриманий банком Японії, склав 15,60 млн. ¥. Визначити, яка сума прибутку буде перерахована до державного бюджету.

Розв’язання:

Згідно з законодавством Японії держава володіє 55% акцій Банку Японії. Приватним акціонерам належить 45% :

546 млн. ¥ * 0,45 = 245,7 млн. ¥.

Дивіденд, що сплачується приватним акціонерам, складає:

245,7 млн. ¥ * 0,04 = 9,83 млн. ¥.

Сума, що зараховується в державний бюджет, дорівнює: 15,60 млн. ¥ - 9,83 млн. ¥ = 5,77 млн. ¥.

173

9.КОМЕРЦІЙНІ БАНКИ

9.1.Поняття, класифікація та загальна характеристика банків

Основою функціонування банків в Україні є Закон України «Про банки і банківську діяльність», згідно з яким термін «банк» вживається у такому значенні:

Банк – юридична особа, яка на підставі банківської ліцензії має виключне право надавати банківські послуги, відомості про яку внесені до Державного реєстру банків.

Сутність банку з економічної точки зору полягає в тім, що банк через надання різноманітних послуг сприяє розвитку розрахунків та є установою, що має право виробляти особливий, специфічний товар – гроші та платіжні засоби.

Основне призначення банку – посередництво в переміщенні грошових коштів та акумулювання грошових коштів і передача їх в кредит.

Економічна сутність банку проявляється через його стратегічну мету та функції. Стратегічною метою діяльності банку є максимізація його ринкової вартості (ринкової оцінки власного капіталу).

Вагрегованому вигляді, з погляду забезпечення вирішення основних цілей

ізавдань, покладених на банки, можна виділити такі групи функцій:

174

Банки часто порівнюють з підприємствами або фінансовими установами.

Але в їх діяльності є суттєва змістовна різниця. Банки відрізняються від інших фінансових установ тим, що можуть створювати гроші шляхом депозитно-

чекової емісії; управляти платіжними коштами.

На відміну від промислового підприємства банк має такі особливості:

діяльність банку зосереджена не у сфері виробництва, а у сфері обігу, обміну.

Банк – це посередник між товаровиробниками, скоріше продавець, ніж виробник; банк відрізняється характером емісії (крім випуску цінних паперів,

банк проводить облік, збереження цінних паперів інших емітентів).

Суть банку можна розкрити і через принципи його діяльності. Будь-який банк у своїй діяльності спирається на загальні принципи, до яких належать:

ПРИНЦИПИ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ

Згідно з діючим законодавством, банківська система України складається з Національного банку України та інших банків, а також філій іноземних банків, що створені і діють на території України (рис. 9.1.).

На відміну від НБУ, комерційні банки покликані обслуговувати економічних суб'єктів — учасників грошового обігу: фірми, сімейні господарства, державні структури. Саме за допомогою цих банків банківська система обслуговує господарство відповідно до завдань, що випливають з грошово-кредитної політики Національного банку України.

175

збільшити їх кількість до мінімальної необхідної кількості діяльність

такого банку припиняється шляхом зміни організаційно-правової форми або

ліквідації.

Кожний учасник кооперативного банку незалежно від розміру своєї участі у капіталі банку (паю) має право одного голосу.

Прибутки або збитки кооперативного банку за результатами

фінансового року розподіляються між учасниками пропорційно розміру їх паю.

реєстрації юридичної особи, яка має намір здійснювати банківську діяльність,

не може бути меншим 120 мільйонів гривень.

Сучасна банківська практика виділяє значну кількість різноманітних критеріїв, за якими класифікуються комерційні банки.

За принципами побудови банки поділяються на універсальні та

спеціалізовані.

Універсальними банками надається значна кількість комплексних послуг клієнтам різних форм власності незалежно від їх галузевої приналежності.

Універсальні банки розвинених держав можуть надавати до 300 видів послуг.

Сучасні комерційні банки переважно універсальні, оскільки виконують широке коло операцій.

Спеціалізовані банки передбачають вузько спрямовану сферу діяльності або обслуговують певні галузі економіки, які функціонують в означеному сегменті ринку. Спеціалізовані банки класифікуються таким чином:

Банк набуває статусу спеціалізованого банку у разі, якщо більше 50% його

активів є активами одного типу.

ЗА ФУНКЦІОНАЛЬНОЮ СПЕЦІАЛІЗАЦІЄЮ БАНКИ ПОДІЛЯЮТЬСЯНА:

Ощадні банки – це банки, головним клієнтом яких банків є переважно населення. Вклади населення залучаються на поточні, інвестиційні та інші рахунки. Розміщення коштів здійснюється у формі надання споживчих,

іпотечних, бланкових (незабезпечених) кредитів, купівлі акцій та облігацій.

Ощадні банки широко кредитують населення за допомогою кредитних карток.

ВУкраїні функціонує спеціалізований банк для обслуговування населення

—Ощадбанк. Він має державну форму власності і цим гарантує громадянам їх вклади. Але з різних причин, головною з яких є низька платоспроможність населення, активні операції Ощадбанку ще недостатньо спрямовуються на кредитування людей. Споживчі кредити розвинуті слабо, перелік об’єктів споживчого кредитування, порівняно з банками інших країн, обмежений.

Інвестиційні банки здійснюють мобілізацію довгострокового позичкового капіталу і надають його підприємницьким структурам і державі. Механізмом залучення коштів клієнтів є емісія і розміщення облігацій та інших видів зобов’язань (сертифікатів, векселів). Інвестиційні банки вивчають фінансові потреби клієнтів, узгоджують умови позичок, визначають строки випуску і види цінних паперів з урахуванням стану ринку, їх емісію і наступне розміщення серед інвесторів. Інвестиційні банки виконують не тільки посередницьку функцію між позичальниками та інвесторами, а й продають великі пакети акцій та облігацій за власний рахунок, надають кредит покупцям цінних паперів.

Іпотечні банки спеціалізуються на видачі довгострокових позичок під заставу нерухомості — землі і міських будівель. Ресурсами іпотечних банків є власні накопичення та іпотечні облігації.

178

9.2. Пасивні операції банків

Пасивні операції — це операції, за допомогою яких банки формують свої грошові ресурси для проведення кредитних, інвестиційних та інших активних операцій.

Ресурси комерційних банків — це сукупність грошових коштів, що перебувають у його розпорядженні і використовуються для виконання певних операцій. Їх поділяють на власні, залучені і позичені.

СТРУКТУРА БАНКІВСЬКИХ РЕСУРСІВ

Більш детальна класифікація банківських ресурсів представлена на рис.

9.2.

До власних ресурсів, або до банківського капіталу, належать статутний,

резервний та інші фонди, які створюються для забезпечення фінансової сталості, комерційної і господарської діяльності банку, а також нерозподілений прибуток поточного і минулого років.

Власний капітал комерційного банку виконує в основному захисну функцію — страхування інтересів вкладників і кредиторів, а також покриття поточних збитків від банківської діяльності. Функція ж забезпечення

оперативної діяльності для власного капіталу є другорядною. Її забезпечують головним чином залучені і позичені кошти.

179