2858
.pdfПриложение А
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
Наименование показателя |
На 1 мая |
На 30 мая 20__ г. |
||
|
|
20__г. |
|
|
|
|
|
|
|
АКТИВ |
|
|
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
Нематериальные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Результаты исследований и разработок |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Основные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходные вложения в материальные ценности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Финансовые вложения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отложенные налоговые активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу I |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
Запасы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным |
|
|
|
|
ценностям |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дебиторская задолженность |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Финансовые вложения |
|
|
|
|
Денежные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие оборотные активы |
|
|
|
|
Итого по разделу II |
|
|
|
|
БАЛАНС |
|
|
|
|
ПАССИВ |
|
|
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
|
Уставный капитал (складочный капитал, уставный |
|
|
|
|
фонд, вклады товарищей) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
( |
) |
( |
) |
|
|
|
|
|
Переоценка внеоборотных активов |
|
|
|
|
Добавочный капитал (без переоценки) |
|
|
|
|
Резервный капитал |
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
|
|
|
|
Итого по разделу III |
|
|
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
Заемные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отложенные налоговые обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Резервы под условные обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прочие обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу IV |
|
|
|
|
IV.КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Заемные средства
Кредиторская задолженность
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих расходов
Прочие обязательства
Итого по разделу V
БАЛАНС
Приложение Б
РАБОЧИЙ ПЛАН СЧЕТОВ ООО «ОРИОН»
01 «Основные средства»
02 «Амортизация основных средств»
10 «Материалы»
19 «НДС по приобретенным ценностям»
41 «Товары»
44 «Расходы на продажу»
50«Касса»
51«Расчетные счета»
60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
66 «Расчеты по кредитам и займам»
68«Расчеты по налогам и сборам»
69«Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
70«Расчеты с персоналом по оплате труда»
76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
80 «Уставный капитал»
84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
90«Продажи»
91«Прочие доходы и расходы»
99 «Прибыли и убытки»
Примечание. При необходимости к счету 76 «Расчеты с разными деби-
торами и кредиторами» открываются субсчета:
Расчеты с подотчетными лицами Расчеты с персоналом по прочим операциям Расчеты с учредителями
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
Приложение В
НОМЕНКЛАТУРА расходов на продажу в торговых организациях
1.Транспортные расходы
2.Расходы на оплату труда
3.Отчисления на социальные нужды
4. Расходы на аренду и содержание зданий, сооружений, помещений,
оборудования, инвентаря
5.Амортизация основных средств
6.Расходы на ремонт основных средств
7.Расходы на санитарию и специальную одежду
8.Расходы на топливо, газ, электроэнергию для производственных
нужд
9.Расходы на водоснабжение
10.Расходы на хранение, подработку, подсортировку и упаковку това-
ров
11.Расходы на рекламу
12.Потери товаров и технологические отходы (в пределах норм естест-
венной убыли)
13.Расходы на тару
14.Прочие расходы
Приложение Г
Форма № К-1 по ОКУД 0720310
КНИГА (журнал) учета фактов хозяйственной деятельности
|
|
Регистрация операций |
|
|
|
|
|
|
Наличие и движение средств малого предприятия |
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
№ |
|
|
Сумма, р. |
|
01 «Основные сред- |
|
|
02 «Амортизация ос- |
|
10 «Материалы» |
|
19 «НДС по приобре- |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
п/п |
|
|
|
|
ства « |
|
|
новных средств» |
|
|
тенным ценностям» |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
Содержание операции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
дебет |
|
|
кредит |
|
|
дебет |
|
кредит |
|
дебет |
|
кредит |
|
дебет |
|
кредит |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
(приход) |
|
|
|
|
|
|
|
(приход) |
|
(рас ход) |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
(выбытие) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
2 |
3 |
|
4 |
|
|
5 |
|
|
6 |
|
7 |
|
8 |
|
9 |
|
10 |
|
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
|
Сальдо на начало месяца |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
Из кассы на расчетный счет сдан |
326500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сверхлимитный остаток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборот за месяц
Сальдо на конец месяца
Продолжение приложения Г
№ |
|
|
|
Наличие и движение средств малого предприятия |
|
|
|
|||
п/п |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41 «Товары» |
44 « Расходы на продажу» |
50 «Касса» |
51 «Расчетные счета» |
60 «Расчеты с поставщи- |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ками и подрядчиками» |
|
|
дебет |
кредит |
дебет |
дебет |
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
1 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
2 |
|
|
|
|
|
326500 |
326500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение приложения Г
№ |
|
|
|
|
Наличие и движение средств малого предприятия |
|
|
|
||||
п/п |
62 «Расчеты с покупате- |
66 «Расчеты по кредитам |
68 «Расчеты по налогам и |
69 «Расчеты по социаль- |
70 «Расчеты с персоналом |
|||||||
|
лями и заказчиками» |
|
и займам» |
|
сборам» |
ному страхованию и |
по оплате труда» |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
обеспечению» |
|
|
|
|
дебет |
кредит |
дебет |
|
кредит |
дебет |
|
кредит |
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
1 |
22 |
23 |
24 |
|
25 |
26 |
|
27 |
28 |
29 |
30 |
31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение приложения Г
№ |
|
|
|
|
Наличие и движение средств малого предприятия |
|
|
|
|
|||||
|
76 «Расчеты с разны- |
80 «Уставный капи- |
84 «Нераспределен- |
90 «Продажи» |
|
91«Прочие доходы и |
99 «Прибыли и |
|||||||
п/ |
ми дебиторами и кре- |
|
тал» |
ная прибыль (непо- |
|
|
|
расходы» |
убытки» |
|||||
п |
диторами» |
|
|
|
крытый убыток)» |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
дебет |
кредит |
дебет |
|
кредит |
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
|
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Приложение Д |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ |
|
|
|
|
|
Наименование показателя |
|
За май 20__ г. |
Выручка |
|
|
|
|
|
Себестоимость продаж |
|
|
|
|
|
Валовая прибыль (убыток) |
|
|
|
|
|
Коммерческие расходы |
|
|
|
|
|
Управленческие расходы |
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) от продаж |
|
|
|
|
|
Доходы от участия в других организациях |
|
|
|
|
|
Проценты к получению |
|
|
|
|
|
Проценты к уплате |
|
|
|
|
|
Прочие доходы |
|
|
|
|
|
Прочие расходы |
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
|
|
|
|
|
Текущий налог на прибыль |
|
|
|
|
|
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы) |
|
|
|
|
|
Изменение отложенных налоговых обязательств |
|
|
|
|
|
Изменение отложенных налоговых активов |
|
|
|
|
|
Прочее |
|
|
|
|
|
Чистая прибыль (убыток) |
|
|
|
|
|
|
|
|
СПРАВОЧНО |
|
|
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в |
|
|
|
|
|
чистую прибыль (убыток) периода |
|
|
|
|
|
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль |
|
|
(убыток) периода |
|
|
Совокупный финансовый результат периода |
|
|
|
|
|
Базовая прибыль (убыток) на акцию |
|
|
|
|
|
Разводненная прибыль (убыток) на акцию |
|
|
|
|
|