9545
.pdf
41
Завод представил счет-фактуру №1 от 12.01.2011г.
б) Оплата по накладной произведена 14.01.2011 г., получена банковская выписка. Реквизиты для платежного поручения получателю платежа завод «СВЕТСЕРВИС»: ИНН 7715548581, р/с 40702810000760000809, ОАО «Банк Москвы», г. Москва, корсчет 30101810500000000219, БИК 044525219.
Платежное поручение создать на основании документа «Поступление товаров и услуг» от 12.01.2011 г.
42
в) Сформировать документ «Списание с расчетного счета» на основании «Платежного пору-
чения» от14.01.2011 г.
43
в) Сформировать отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» № 41 «Товары» за 12.01.2011 г.
г) 12.01.2011 г. ООО «Транспортировка» по договору №1 от 12.01.2011 г. «Доставка ТМЦ» была выполнена доставка ТМЦ. Цена доставки 1000 руб. (НДС сверху 18%). Сумм акта
-1180 руб., в т.ч. НДС 18%.
ООО―Транспортировка» представило акт № 1 и счет-фактуру №1 от 12.01.2011 г.
Документ «Поступление доп. расходов» создать на основании документа «Поступление товаров и услуг».
44
д) Документ «Платежное поручение» создать на основании «Поступление доп. расхо-
дов».
е) Документ «Списание с расчетного счета» создать на основании документа «Платежное поручение».
2.12.01.2011 г. Дополнительно от завода «СВЕТСЕРВИС» по договору от 12.01.2011 г. «Покупка ТМЦ» поступили еще товары:
Кабель - 20 м по цене 500 руб. Перчатки -100 пар по цене 200 руб. Стержень -220 шт. по цене 1100 руб. Оформить документы.
3.ООО «КАПИТАЛ» по проекту №001 осуществляет разработку системы управления организации «ПЕРСПЕКТИВА». Цена услуги за январь 2011 г. по акту №11 от 29.01.2011г. составила 197000 рублей .(НДС 18% сверху). Организацией «КАПИ-
ТАЛ» акт и счет-фактура №11 от 29.01.2011 г. на сумму 232460 рублей. Затраты списываются на счет 26 на основное подразделение по статье затрат «Разработка системы управления».
Сформировать следующие документы: «Поступление товаров и услуг», «Платежное поручение» с реквизитами получателя платежа ООО «КАПИТАЛ»: ИНН
7731529346, КПП 773101001, р/с 40702810800000001294, ОАО «РУСИЧ ЦЕНТР БАНК» г. Москва, корсчет 30101810700000000954, БИК 044583954 и документ
45
«Списание с расчетного счета».
4. |
12.01.2011 г. для ООО «ЛОТОС» по договору №2 от 12.01.2011 г. «Договор на |
|||
приобретение товаров» выписан счет на следующие товары : |
||||
|
Кабель |
10 м. |
по 568 руб. |
|
|
Перчатки |
4 |
пары |
по 500 руб. |
|
Стержень |
7 |
шт |
по 2000 руб. |
|
Электродвигатель |
5 |
шт. |
по 30000 руб. |
|
Электросчетчик |
5 |
шт. |
по 40000 руб. |
|
Электрощит |
1 |
шт. |
по 28320 руб. |
НДС 18% сверху.
13.01.2011 года произведена оплата по договору №2, о чем свидетельствует банковская выписка. Входящий номер платежного поручения ООО «ЛОТОС» №1 от 12.01.2011 года. Этот документ уже занесен в базу.
13.01.2011 года выписан счет-фактура на аванс, который тоже уже занесен в базу. 26.01.2011 года товар полностью реализован с основного склада.
Оформить следующие документы:
«Счет на оплату покупателю», «Реализация товаров и услуг» (на основании «Счет на оплату покупателю»), «Поступление на расчетный счет» ( на основании «Реализация товаров и услуг»),
«Счет-фактура выданный» от 26.01.2011 года.
46
47
3.2.6 Лабораторная работа № 6.
Расчет заработной платы. Кадры.
1. Рассчитать зарплату за январь 2011 года, сотрудникам фирмы «ПЕРСПЕКТИВА», исходя из должностных окладов. Начислить зарплату по всем подразделениям (меню «Зарплата/Начисление зарплаты работникам организаций»). Оформить документ «Начисление зарплаты» от 31.01.2011 г. Просмотреть бухгалтерские и налоговые проводки этого документа и отчет «Расчетные листки».
48
Посмотреть начисленный НДФЛ (меню «Операции/Регистры накоплений/НДФЛ расчеты с бюджетом»):
Расчетные листки:
49
2. Сформировать отчет «Расчетная ведомость (произвольная форма)» за январь 2011 года (меню «Зарплата/Расчетная ведомость (произвольная форма»).
3.Заполните регистр сведений «Статьи затрат по налогам (взносам) с ФОТ»
(меню «Зарплата/Сведения о начислениях/Статьи затрат по налогам (взносам) с ФОТ») в соответствии с таблицей:
Статья затрат по оплате труда |
Налог с ФОТ |
Статья затрат по налогам |
Оплата труда |
ФСС НС |
Страховые взносы |
Оплата труда |
Страховые взносы |
Страховые взносы |
4.С 01.01.2011 г. установить ставку взноса в ФСС на страхование от несчастных случаев в размере 0,2 % (меню «Зарплата/Учет НДФЛ и налогов (взносов) с ФОТ/Ставка взноса на страхование от несчастных случаев»). 31.01.2011 года рассчитать страховые взносы. Создать документ «Начисление налогов (взносов) с ФОТ» (меню Зарплата/Начисление налогов (взносов) с ФОТ»).
5.Сформировать отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету « 70» за январь 2011 года. (меню «Отчеты/Оборотно-сальдовая ведомость по счету»).
Сформировать «Регистр учета расходов по оплате труда» за январь 2011 г. (меню «Отчеты/Регистры налогового учета по налогу на прибыль/Регистр учета расходов по оплате труда»).
50