2.8. Завещательные отказы и возложения

Российское право

Одним из видов завещательных распоряжений, которые могут быть включены в текст завещания, является завещательный отказ (легат). Суть его состоит в возложении на наследников по завещанию или по закону обязанностей имущественного характера в пользу третьих лиц (отказополучателей, легатариев).

Институт завещательного отказа позволяет наследодателю позаботиться о лице, не являющемся наследником по закону или завещанию. Это единственный способ передачи имущества из состава наследства лицу, не зачатому к моменту открытия наследства.

Примерный перечень действий, составляющих предмет завещательного отказа, изложен в п. 2 ст. 1137 ГК РФ:

- передача отказополучателю на каком-либо вещном праве или в пользование вещи, входящей в состав наследства (например, предоставление права пользования жилым помещением на период жизни отказополучателя или на иной срок);

- передача входящего в состав наследства имущественного права;

- приобретение для отказополучателя и передача ему иного имущества;

- выполнение для отказополучателя определенной работы или оказание ему услуги;

- осуществление в пользу отказополучателя периодических платежей.

Между наследником и отказополучателем устанавливается обязательственное отношение (п. 3 ст. 1137 ГК РФ) с определенной спецификой (непередаваемость требования отказополучателя). Следовательно, при неисполнении обязательства легатарий может применить общие положения об ответственности за нарушения обязательств (ст. ст. 393, 395, 398 ГК РФ и др.) <1>.

--------------------------------

<1> Существует мнение, что наследник не становится собственником вещи, если наследодатель установил отказ, состоящий в передаче титула. См.: Белов В.А. Наследование и наследственное правопреемство: фактическое отношение и его правовая форма // Наследственное право. 2014. N 1. С. 6 - 16.

Указанное обязательственное правоотношение следует отграничивать от правоотношений, возникающих в результате исполнения отказа. В частности, вещь из состава наследственной массы может перейти в собственность отказополучателя, хотя наследником последний не является. Вопрос об отнесении предоставленного легатарию права пользования имуществом к числу вещных или обязательственных прав в законе не разрешен. Но атрибутом следования такое право наделено (абз. 3 п. 2 ст. 1137 ГК РФ). Логично предположить, что в отношении лица, не знавшего об обременении имущества (добросовестный приобретатель), право пользования действовать не должно.

Таким образом, в силу отказа у отказополучателя может возникнуть вещное право на имущество, но лишь опосредованно - через исполнение обязательственного отношения, возникающего у легатария с наследником.

Исполнение отказа осуществляется наследником, на которого возложено исполнение отказа, в пределах стоимости его доли в наследуемом имуществе. Из стоимости доли в наследуемом имуществе вычитаются долги наследодателя в пределах падающей на наследника доли. Если наследник является обязательным, размер обязательной доли также подлежит исключению. Вопрос о порядке расчета общего размера долгов наследодателя, порой важный для исчисления размера завещательного отказа, в российском законодательстве не разрешен. Если обязанными в силу завещательного отказа становятся несколько наследников, принявших наследство, то судебная практика признает такое обязательство солидарным.

Получение завещательного отказа является правом отказополучателя. Неосуществление права в течение трех лет с момента открытия наследства влечет его прекращение. Право легатария является личным и непередаваемым. Представляется, что ответ на вопрос о том, допустимо ли наследственное преемство по просроченным либо заявленным, но не исполненным при его жизни требованиям, должен быть положительным.

В завещании можно указать на подназначение отказополучателя. Основания для подназначения схожи с основаниями, указанными для подназначения наследника (ст. 1121 ГК РФ). Однако право требования завещательного отказа действует не шесть месяцев как право на принятие наследства, а три года. Вопрос о сроке осуществления права подназначенным легатарием, если основной своим правом не воспользовался, в российском законе не разрешен. В п. 4 ст. 1137 ГК отсутствует указание на возможность подназначения легатария в случае его смерти после открытия наследства, но до выражения воли на получение завещательного отказа. Кроме того, российский закон не содержит ответа на вопрос о возможности подназначения (замены) умершего отказополучателя, осуществлявшего свое право в рамках длящегося правоотношения (периодические платежи, пользование имуществом).

На отказополучателя распространяются правила о недостойных наследниках (п. 4 ст. 1117 ГК РФ). При наличии установленных этой статьей оснований отказополучатель утрачивает свое право на получение завещательного отказа.

От завещательного отказа отграничивается завещательное возложение, которое имеет следующие отличия:

4) действие, составляющее предмет возложения, может иметь неимущественный характер;

5) цель возложения - общеполезная (пожертвования, выплата стипендий, создание благотворительного фонда и т.д.);

6) обязанности могут быть возложены на душеприказчика при условии выделения в завещании части наследственного имущества для исполнения возложения.

Возможность возложения на душеприказчика обязанности по исполнению завещательного отказа при условии выделения ему соответствующего имущества российским законом не предусмотрена.

Право Франции

Наиболее близок к понятию завещательного отказа в российском праве французский сингулярный легат, которому посвящен отд. VI гл. V "О завещательных распоряжениях".

Исходя из ст. 1014 ФГК можно сформулировать следующее определение сингулярного легата: это любое простое и ничем не обусловленное завещание, предоставляющее легатарию со дня смерти завещателя право на завещанную вещь при условии предъявления требования о выдаче в порядке, установленном ст. 1011, или со дня получения добровольного согласия на выдачу этой вещи.

Таким образом, для получения прав на вещь, являющуюся предметом сингулярного легата, сингулярный легатарий должен ее потребовать от наследников по закону или универсальных легатариев, что указывает на наличие между ними обязательственных отношений, как и в случае с завещательным отказом (п. 3 ст. 1137 ГК РФ).

Французская судебная практика исходит из того, что, если наследственное имущество распределено между обязательными наследниками и наследниками, не имеющими право на обязательную долю, до момента раздела сингулярный легатарий должен требовать выдачи завещанного имущества одновременно с каждого из них пропорционально их доле (Civ. 20.02.1922: DP 1925.1.163). По общему правилу доходы и плоды от вещи, являющейся предметом сингулярного легата, причитаются сингулярному легатарию с момента предъявления требования о выдаче в судебном порядке либо с момента получения добровольного согласия на выдачу от наследников.

Однако из этого правила существует два исключения (ст. 1015 ФГК): доходы и плоды от завещанной вещи поступают в пользу легатария со дня смерти и без предъявления требования в судебном порядке:

1) если завещатель прямо выразил на это свою волю в завещании;

2) если пожизненная рента или пособие были завещаны в качестве средств по содержанию.

Статья 1016 ФГК распределяет расходы, связанные с предъявлением требования о выдаче, на случай, если иное не предусмотрено в завещании, т.е. завещанием могут быть изменены правила, установленные законом о расходах в связи с исполнением сингулярного легата. Если в завещании не содержится никаких положений по этому поводу, расходы, связанные с предъявлением требования о выдаче, удовлетворяются за счет наследственного имущества, однако это не должно повлечь уменьшение обязательной доли.

Регистрационный сбор взимается с легатария.

Каждый легат может быть зарегистрирован отдельно, однако такая регистрация не может быть осуществлена в пользу какого-либо иного лица, кроме легатария или его правопреемников <1>.

--------------------------------

<1> Аналог существующей в России системы регистрации прав на недвижимое имущество, т.е. данная норма рассчитана на ситуации, когда предметом легата является недвижимое имущество.

Существенное отличие от иных французских завещательных распоряжений (универсального и частично универсального легатов - см. об этом § 2.2 настоящей работы), которое роднит сингулярный легат с завещательным отказом, по российскому праву состоит в размере ответственности по долгам наследства. Согласно ст. 1024 ФГК сингулярный легатарий не отвечает по долгам наследства, кроме случаев уменьшения легата в установленном порядке <1> и кроме случаев предъявления кредиторами ипотечного иска <2>.

--------------------------------

<1> Имеются в виду случаи уменьшения объема благодеяний для восполнения прав наследников, имеющих право на обязательную долю.

<2> Иск об обращении взыскания на имущество, являющееся предметом ипотеки.

Объем и порядок исполнения сингулярного легата определяются ст. ст. 1017 - 1020, 1022, 1023 ФГК.

Наследники завещателя или другие лица, обязанные к исполнению легата, обязуются исполнить его лично, каждый пропорционально своей доле и части, которая им причитается из наследственного имущества.

Завещанная вещь подлежит выдаче с необходимыми принадлежностями и в том состоянии, в каком она окажется ко дню смерти дарителя (ст. 1018 ФГК). Вместе с тем в отношении недвижимого имущества установлены специальные правила: если лицо, завещавшее собственность на недвижимое имущество, впоследствии увеличило его посредством приобретений, эти приобретения, даже если они примыкают к этому имуществу, без нового распоряжения не считаются составной частью легата (ст. 1019 ФГК). Однако на украшения, новые строения, возведенные на завещанном земельном участке или огороженных территория, пространство которых было увеличено завещателем, сингулярный легат распространяется.

Исполнение сингулярного легата не влечет прекращения установленных в отношении завещанной вещи обременений: если до совершения завещания или с момента его совершения в отношении завещанной вещи была установлена ипотека в обеспечение исполнения обязательства, входящего в состав наследства, или в обеспечение исполнения обязательства третьего лица или если она обременена узуфруктом, лицо, на которое возложена обязанность по исполнению легата, не обязано снимать эти обременения, если только такая обязанность не установлена прямым указанием завещателя (ст. 1020 ФГК).

Если в легате не указаны индивидуализирующие признаки вещи, наследник не обязан предоставлять вещь наилучшего качества и не вправе предлагать наихудшую (ст. 1022 ФГК). Легат, совершенный в пользу кредитора, не рассматривается как зачет его требования, так же как и легат, совершенный в пользу слуги, как зачет его жалованья (ст. 1023 ФГК).

По-иному решен во французском законодательстве вопрос о переходе прав отказополучателя: любое простое и ничем не обусловленное завещание предоставляет легатарию со дня смерти завещателя право на завещанную вещь, право, передаваемое его наследникам или правопреемникам (ст. 1014 ФГК). Таким образом, если по российскому закону право на получение завещательного отказа по общему правилу непередаваемо и может быть передано только конкретному лицу в случае, если таковое подназначено отказополучателю, то его французский аналог подразумевает переход к любым другим наследникам и правопреемникам.

Французским законодательством не урегулирована каким-либо особым образом возможность возложить на наследника обязанность совершения действий в общеполезных целях. Однако, бесспорно, такие распоряжения могут быть включены в завещания. Об этом свидетельствует, в частности, известное французской юридической практике понятие условного лишения наследственных прав, которое представляет собой своего рода штрафную санкцию и реализует стимулирующую функцию в отношении недобросовестных наследников. Суть заключается в том, что в завещание могут быть включены условия, предусматривающие неблагоприятные последствия имущественного характера для наследников, нарушающих волю завещателя, в частности не исполняющих завещательные распоряжения. Такие меры могут обеспечивать исполнение как имущественных, так и неимущественных распоряжений, содержащихся в завещании, и действительны при условии, что они не затрагивают права на обязательную долю.

Непосредственно в законе возможность установления подобных санкций также не предусмотрена, однако ее признание практикой позволяет сделать вывод, что в завещание может быть включено любое завещательное распоряжение как имущественного, так и неимущественного характера, в том числе обязанность наследника совершить какое-либо действие в общеполезных целях, при этом оно может быть обеспечено санкцией.

Право Германии

ГГУ не дает легального определения завещательного отказа, а в немецкой юридической литературе завещательный отказ понимается как имущественное распоряжение наследодателя в пользу какого-либо лица без назначения его наследником <1>.

--------------------------------

<1> Graf H.L. Op. cit. P. 118.

ГГУ более широко подходит к определению круга субъектов, нежели российское право, и допускает возложение завещательного отказа не только на наследников, но и на другого отказополучателя (§ 2147 ГГУ). Вышеназванное обстоятельство позволяет гражданам Германии включать в завещание довольно сложные юридические конструкции. Так, завещатель вправе передать кому-либо жилое помещение в собственность в качестве завещательного отказа и на отказополучателя возложить обязанность предоставить право пользования этим помещением третьему лицу (второму отказополучателю). Кроме того, в соответствии с немецким законодательством завещатель вправе предоставить лицу, обремененному завещательным отказом, или третьему лицу право самостоятельно определить отказополучателя или выбрать одного отказополучателя из указанных завещателем фигур. И наоборот, наследодатель может установить завещательный отказ таким образом, что отказополучатель должен получить только один из нескольких предметов (§ 2151 - 2154 ГГУ). Допустимым является указание в завещании, что определенное лицо становится первоначальным легатарием, а после наступления определенного события (как правило, смерти первоначального отказополучателя) предмет завещательного отказа переходит к другому лицу - последующему легатарию. Таким образом, германское право достаточно свободно относится к вопросу определенности завещательных распоряжений, конкретизация которых может быть возложена наследодателем на третье лицо.

При этом, как уже было упомянуто, если в завещании наследодатель указывает, что конкретный предмет должен перейти в собственность определенного им лица, то такое лицо рассматривается, в отличие от российского права, в качестве отказополучателя, даже если оно названо в завещании наследником. Исключение составляют только те случаи, когда завещанный предмет составляет все или практически все наследственное имущество.

Предметом завещательного отказа может быть любая имущественная выгода. В немецкой юридической литературе описаны следующие разновидности легатов <1>:

--------------------------------

<1> См.: Graf H. L. Op. cit. P. 121; Staudingers J. von. Kommentar zum Gesetzbuch mit und Nebengesetzen. Buch. Erbrecht. § 2087 - 2196. Dreizehnte Bearbeitung. Berlin: Sellierde Gruyter, 1996. P. 318 - 319.

- передача в стоимостном выражении конкретной доли наследства, оставшегося после расчетов с кредиторами ;

- передача конкретного имущества из состава наследства в собственность или в пользование отказополучателю ;

- передача конкретного имущества не из состава наследства в собственность или в пользование отказополучателю; в этом случае наследник должен сначала приобрести этот предмет, а затем передать его отказополучателю ;

- передача объекта, определенного родовыми признаками; определение конкретного объекта, подлежащего передаче отказополучателю, может быть возложено при этом на наследника, самого отказополучателя или на третье лицо ;

- передача одного из нескольких указанных в завещании объектов ;

- завещательный отказ с указанием цели: наследодатель определяет цель завещательного отказа и указывает конкретное лицо (наследника или третье лицо), которое имеет право определить конкретные действия, которые необходимо совершить для достижения указанной цели в отношении отказополучателя;

- передача определенных денежных требований к третьим лицам;

- прощение долга самого отказополучателя.

В соответствии с § 2177 ГГУ завещательный отказ может быть установлен в завещании с указанием условия или срока, при наступлении которого он должен быть исполнен.

По общему правилу легат не переходит к другим лицам, однако в случае, если один предмет в соответствии с завещательным отказом причитался двум лицам и один из отказополучателей отпал по каким-либо причинам, доля, причитающаяся одному отказополучателю, может перейти к другому, если завещатель не оговорил иное (§ 2158 ГГУ).

Завещательный отказ становится недействительным в следующих случаях:

- наступление смерти отказополучателя до открытия наследства (§ 2160 ГГУ);

- ненаступление условия в течение 30 лет с момента открытия наследства, если завещание сделано под условием (абз. 1 § 2162) <1>;

--------------------------------

<1> Из правил, установленных § 2162 ГГУ, предусмотрены исключения - см. § 2163 ГГУ.

- указание начального срока исполнения завещательного отказа позже 30 лет с момента открытия наследства (абз. 1 § 2162);

- если отказополучатель не зачат в течение 30 лет с момента открытия наследства или в течение указанного срока не наступило событие, определяющее личность отказополучателя (абз. 2 § 2162);

- предмет завещательного отказа, конкретно обозначенный завещателем, к моменту открытия наследства выбыл из состава наследственного имущества <1>, за исключением случаев, когда в соответствии с завещанием лицо, на которое возложено исполнение завещательного отказа, обязано приобрести предмет завещательного отказа (абз. 1 § 2169, § 2171 ГГУ);

--------------------------------

<1> В соответствии с абз. 3 § 2169 ГГУ если наследодатель обладает требованием о предоставлении завещанного предмета либо требованием о возмещении стоимости в случаях, когда предмет погиб или утерян наследодателем после установления завещательного отказа, то завещанным считается требование.

- исполнение завещательного отказа стало невозможным к моменту открытия наследства (абз. 1 § 2171 ГГУ);

- предмет завещательного отказа соединен, слит или смешан с другой вещью таким образом, что право собственности на другую вещь распространилось и на предмет завещательного отказа, либо возникла общая собственность на указанные вещи, либо предмет завещательного отказа переработан или преобразован и его собственником в соответствии с законом стал изготовитель новой вещи (абз. 1 § 2172 ГГУ).

Право на завещательный отказ предоставляет легатарию возможность предъявить лицу, обремененному завещательным отказом, требование о предоставлении предмета, указанного в распоряжении на случай смерти, в результате чего между указанными лицами возникает обязательственное правоотношение. Обозначенное право требования возникает с момента открытия наследства с сохранением права на отказ от него. Однако если легатарий принял завещательный отказ, то впоследствии он уже не может изменить свое решение (абз. 1 § 2180 ГГУ).

Лицо, на которое возложено исполнение завещательного отказа, обязано передать предмет, указанный в распоряжении наследодателя, со всеми принадлежностями, имеющимися в наличии на момент открытия наследства (абз. 1 § 2164 ГГУ), а также передать плоды, извлеченные с момента перехода завещательного отказа, и все иное полученное на основании завещанного права (§ 2184 ГГУ). Обременения также переходят вместе с предметом завещательного отказа (§ 2165 - 2168 ГГУ).

В немецком, так же как и в российском, наследственном праве существует понятие "завещательное возложение", однако содержание указанного понятия несколько различается в названных странах.

В Германии под завещательным возложением понимается, как правило, неимущественное распоряжение, с которым не корреспондирует право требования получателя завещательного возложения, а следовательно, наличие конкретного выгодоприобретателя не имеет принципиального значения. При этом у завещательного возложения может быть выгодоприобретатель, однако он не обладает правом требования его исполнения <1>. Указанное распоряжение носит, как правило, неимущественный характер, однако может содержать и имущественные распоряжения.

--------------------------------

<1> На сайте Центрального реестра завещаний Германии приводится такой пример завещательного возложения, имеющего конкретного выгодоприобретателя: завещатель назначает наследником своего брата и возлагает на него обязанность ежемесячно выплачивать определенную денежную сумму своему сыну, у которого много долгов. В указанной ситуации у сына завещателя не будет права требования исполнения завещательного отказа. Такое распоряжение позволяет обеспечить финансовую поддержку обремененному долгами сыну, но в то же время исключает возможность для его кредиторов предъявить требование к наследственному имуществу (Zentrales Testamentsregister. Bundesnotarkammer. URL: http://www.testamentsregister.de/testament/gestaltungsinstrumente/auflage).

Завещательное возложение используется в случаях составления распоряжения в пользу неправоспособных образований, например в пользу общин, не обладающих статусом юридического лица, а также для предписания наследникам определенного поведения, например, в качестве завещательного возложения рассматривается запрет на отчуждение недвижимого имущества.

Возможность указать в качестве лица, обремененного завещательным возложением, не только наследника, но и отказополучателя (§ 2147, 2192 ГГУ) позволяет сочетать завещательный отказ и возложение. Например, в текст завещания может быть включено следующее распоряжение: "Руководителю приюта для бездомных животных я передаю в качестве завещательного отказа... евро с возложением на него обязанности заботиться о моей собаке после моей смерти" <1>.

--------------------------------

<1> Limmer P., Hertel C., Frenz N., Mayer J. Op. cit. P. 1623.

Право требовать исполнения завещательного возложения и право предъявлять соответствующий иск в Германии предоставляется третьим лицам - уполномоченным на исполнение, в качестве которых могут выступать сонаследники, исполнитель завещания, в случае совершения завещательного возложения в публичных интересах - государственные органы.