- •Анализ динамики и структуры активов
- •Соотношение активов, приносящих и не приносящих доход
- •Анализ структуры активов, не приносящих доход
- •Анализ нормативов ликвидности
- •Анализ ликвидности по методике цб
- •Анализ структуры активов, приносящих доход
- •Структура ссудной задолженности по кредитам физическим лицам в разрезе заемщиков
- •Структура ссудной задолженности по кредитам юридическим лицам в разрезе категории заемщиков
- •Структура ссудной задолженности по кредитам юридическим лицам
- •Структура ссудной задолженности по кредитам юридическим лицам по срокам
- •Структура просроченной задолженности по ссудам
- •Вторичные источники погашения кредита
- •Показатели качества кредитной деятельности
- •Структура вложений в ценные бумаги
- •Движение рвпс
Таблица 1
Анализ динамики и структуры активов
Наименование показателя |
2013 |
2014 |
2015 |
Темп прироста за период, % |
||||||||
Сумма, тыс. руб. |
Уд. вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Уд. вес, % |
Темп прироста, % |
Сумма, тыс. руб. |
Уд. вес, % |
Темп прироста, % |
|
||||
Денежные средства |
13 431 003 |
1,44 |
9 375 137 |
0,35 |
-30,20 |
18 571 739 |
0,63 |
98,10 |
38,28 |
|||
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ |
21 138 238 |
2,26 |
14 128 032 |
0,52 |
-33,16 |
42 951 435 |
1,45 |
204,02 |
103,19 |
|||
Обязательные резервы |
5 126 343 |
0,55 |
7 034 901 |
0,26 |
37,23 |
6 476 383 |
0,22 |
-7,94 |
26,34 |
|||
Средства в КО |
20 613 770 |
2,20 |
10 503 459 |
0,39 |
-49,05 |
29 299 855 |
0,99 |
178,95 |
42,14 |
|||
Финансовые активы…..через прибыль или убыток |
191 054 016 |
20,43 |
421 460 460 |
15,52 |
120,60 |
249 157 727 |
8,40 |
-40,88 |
30,41 |
|||
Чистая ссудная задолженность |
634 290 010 |
67,83 |
1 843 280 711 |
67,86 |
190,61 |
2 327 449 486 |
78,47 |
26,27 |
266,94 |
|||
Чистые вложения ……. для продажи |
35 104 004 |
3,75 |
334 954 671 |
12,33 |
854,18 |
145 792 226 |
4,92 |
-56,47 |
315,32 |
|||
Инвестиции в дочерние … |
29 601 359 |
3,17 |
37 004 548 |
1,36 |
25,01 |
45 941 284 |
1,55 |
24,15 |
55,20 |
|||
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
0 |
0 |
27 614 528 |
1,02 |
- |
65 285 665 |
2,20 |
136,42 |
- |
|||
Требование по текущему налогу на прибыль |
588 900 |
0,06 |
3 112 156 |
0,11 |
428,47 |
3 118 223 |
0,11 |
0,19 |
429,50 |
|||
Отложенный налоговый актив |
0 |
0 |
7 918 000 |
0,29 |
- |
5 751 297 |
0,19 |
-27,36 |
- |
|||
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
5 165 834 |
0,55 |
4 998 078 |
0,18 |
-3,25 |
9 753 901 |
0,33 |
95,15 |
88,82 |
|||
Прочие активы |
13 710 070 |
1,47 |
38 877 112 |
1,43 |
183,57 |
68 738 856 |
2,32 |
76,81 |
401,37 |
|||
Всего активов |
935 095 845 |
100 |
2 716 222 344 |
100 |
190,48 |
2 965 870 410 |
100 |
9,19 |
217,17 |
Деловая активность банка увеличивается за счет роста активов, с 2013 года они выросли в 3 раза.
Наибольшую долю в активах в течении трех лет составляет статья «Чистая ссудная задолженность». За 3 года она выросла в 3,6 раза. Рост чистой ссудной задолженности оказывает наибольшее влияние на рост активов банка. В структуре активов чистая ссудная задолженность в 2013 и 2014 годах занимала порядка 68 %, а в 2015 – 78 %, что говорит о том, что кредитование является основной деятельностью банка на протяжении трех лет, а также о грамотной кредитной политике.
К обслуживающим направлениям вложений относятся вложения в финансовые активы и ценные бумаги. В 2013 году данные вложения совокупно составляют 24 % от всех активов, в 2014 – 29 %, а в 2015 – 15,5 %. В 2015 году значительно снизились вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток и чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. В целом по вложениям в финансовые активы и ценные бумаги наблюдается увеличение вложений в иностранной валюте, что обусловлено не только спецификой банка, как корпоративного, но и большим наличием ресурсов в иностранной валюте и, соответственно, потребность их размещения.
Средства в ЦБ снижаются в 2014 году и значительно возрастают в 2015. В целом за три года статья выросла в 2 раза. Данные средства в течение всех трех лет включают средства на кор/счете и величину обязательных резервов.
Средства в КО значительно сократились в 2014 году и заметно выросли в 2015. Банк имеет депозитные счета в драг металлах. В 2015 году они составляли 34 % от всех средств в КО. Банк имеет корреспондентские отношения с 8 российскими банками. В 2013 году средства на кор/счетах данных банков составляли 9 % от всех средств в КО, в 2014 – 38 %, в 2015 – 5%. Также банк имеет корреспондентские отношения с 30 банками-нерезидентами. В 2013 году средства на данных кор/счетах составляли 87 % от всех средствах в КО, 56 % в 2014 и 51 % в 2015 году. Также банк имеет кор/счета в драг металлах как в банках резидентах, так и в банках-нерезидентах.
Прочие активы за 3 года выросли в 5 раз. Значительное влияние оказал рост прочих финансовых активов в части краткосрочной дебиторской задолженности по краткосрочным операциям.
в 2014 и 2015 годах по всем статьям активов наблюдается как рост, так и снижение, а за весь анализируемый период – рост по всем показателям.
Таблица 2