- •Оглавление
- •Введение
- •1. Общая характеристика пао банк «фк открытие»
- •1.1. Основные сведения о пао банк «фк Открытие»
- •1.2. Краткая история создания пао Банк «фк Открытие»
- •1.3. Основные правовые документы, регулирующие деятельность пао Банк «фк Открытие»
- •2. Анализ деятельности пао банк «фк открытие»
- •2.1. Характеристика предоставляемых пао Банк «фк Открытие» услуг
- •2.2. Анализ основных финансово-экономических показателей деятельности пао Банк «фк Открытие»
- •2.3. Сравнительная характеристика банковских продуктов пао Банк «фк Открытие» и пао «втб 24»
- •3. Перспективы развития пао банк «фк открытие»
- •Заключение
- •Список использованной литературы
- •Приложение 1 Состав и структура активов пао Банк «фк Открытие»*
- •Приложение 2 Состав и структура ресурсов пао Банк «фк Открытие»*
2. Анализ деятельности пао банк «фк открытие»
2.1. Характеристика предоставляемых пао Банк «фк Открытие» услуг
Банк «ФК Открытие» — универсальный коммерческий банк с устойчивой диверсифицированной структурой бизнеса и качественным управлением капиталом.
Услуги, предоставляемые банком, поделены на 5 направлений:
Услуги частным клиентам.
Услуги малому бизнесу.
Услуги корпоративным клиентам.
Услуги финансовым институтам.
Private Banking.
Так, финансовым институтам банк предлагает инвестиционные услуги, услуги депозитария, брокерское обслуживание и прочее [15].
Корпоративным клиентам банк предлагает финансирование бизнеса (в виде кредитов с единовременной выдачей, кредитных линий с лимитом выдачи, возобновляемых кредитных линий и мультивалютные кредитные линии с лимитом выдачи или с лимитом задолженности), осуществление любых расчетов, обслуживание и структурирование внешнеторговых контрактов (хеджирование валютных рисков, международное финансирование, международные гарантии, международные аккредитивы, проведение платежей в иностранной валюте, учет и контроль валютных операций, таможенная карта, валютный контроль), повышение эффективности ведения бизнеса в целом [13].
Для малого бизнеса банк предлагает открытие расчетного счета, регистрацию бизнеса (в виде сервиса бесплатной подготовки документов для регистрации ИП и ООО), ведение интернет-бухгалтерии (с помощью сервиса «Моя бухгалтерия»), а также организацию эквайринга на торговых точках [14].
Для клиентов Private Banking предлагаются специальные премиальные услуги VIP-сегмента [12].
Частным клиентам банк предлагает [16]:
Банковские карты. Для новых клиентов банк предлагает исключительно дебетовые карты. Для открытия кредитной карты, необходимо являться зарплатным клиентом.
Банковские вклады. Более подробно вклады, предоставляемые банком, рассмотрены далее.
Потребительские кредиты. Предоставляются исключительно клиентам, имеющим счет или банковскую карту Банка для начислений заработной платы в рамках зарплатного договора. Минимальная ставка по кредиту – 14,9 % годовых, максимальная – 27 % годовых.
Потребительский кредит в виде ипотеки. Предоставляются всем клиентам Банка, отвечающим требованиям к заемщикам. Минимальная ставка 11,3 % годовых.
Коллекционные и инвестиционные монеты.
Инвестиционные услуги. Представлены услугами, в области управления капиталом, страхования и брокерского обслуживания.
Расчетно-кассовое обслуживание. Прием платежей и переводов.
Банк имеет мобильное приложение и интернет-банк (Интернет-банк «Открытие» для частных лиц, Системы «Линк» и «Бизнес Линк» для юридических лиц и «ПКБ-онлайн» для клиентов филиала «Петрокоммерц»).
2.2. Анализ основных финансово-экономических показателей деятельности пао Банк «фк Открытие»
Анализ основных финансово-экономических показателей Банка основывается на материалах публикуемой отчетности: бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах.
Анализ в рамках данного отчета проводится по следующим показателям:
анализ динамики и структуры активов банка;
анализ динамики и структуры ресурсов банка;
расчет рентабельности активов и собственного капитала банка;
анализ динамики чистой прибыли.
Деловая активность банка возрастает за счет роста активов, с 2013 года они выросли в 3 раза (см. приложение 1).
Наибольшую долю в активах в течении трех лет составляет статья «Чистая ссудная задолженность». За 3 года она выросла в 3,6 раза. Рост чистой ссудной задолженности оказывает наибольшее влияние на рост активов банка. В структуре активов чистая ссудная задолженность в 2013 и 2014 годах занимала порядка 68 %, а в 2015 – 78 %, что говорит о том, что кредитование является основной деятельностью банка на протяжении трех лет, а также о грамотной проводимой кредитной политике.
К обслуживающим направлениям вложений относятся вложения в финансовые активы и ценные бумаги. В 2013 году данные вложения совокупно составляют 24 % от всех активов, в 2014 – 29 %, а в 2015 – 15,5 %. В 2015 году значительно снизились вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток и чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи.
В целом, в 2014 и 2015 годах по всем статьям активов наблюдается как рост, так и снижение, а за три года – рост по всем показателям.
Деловая активность банка увеличивается с 2013 года как за счет прироста собственных средств, так и обязательств (см. приложение 2).
Темпы прироста ресурсов увеличиваются за счет увеличения темпов прироста обязательств (табл. 1).
Таблица 1
Соотношение собственного капитала и обязательств*
Показатели |
2013 |
2014 |
2015 | |||
Сумма, тыс. руб. |
Уд. вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Уд. вес, % |
Сумма, тыс. руб. |
Уд. вес, % | |
Обязательства |
848 895 625 |
90,78 |
2 599 574 297 |
95,71 |
2 839 836 131 |
95,75 |
Собственный капитал |
86 200 220 |
9,22 |
116 648 047 |
4,29 |
126 034 279 |
4,25 |
Всего пассивов |
935 095 845 |
100 |
2 716 222 344 |
100 |
2 965 870 410 |
100 |
*Составлено автором по данным: [4], [5]
Сравнивая темпы прироста обязательств и собственных средств видно, что темпы прироста обязательств значительно превышают темпы прироста собственных средств. Это говорит о том, что каждый привлеченный рубль все меньше обеспечен капиталом.
В разрезе источников собственных средств наибольший удельный вес имеют статьи «Эмиссионный доход» и «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет».
Рост статьи «Эмиссионный доход» на 52,59 % в 2014 году был связан с дополнительной эмиссией обыкновенных именных акций. В 2015 году показатель неизменен, но его доля в ресурсах сокращается.
Уставный капитал в 2015 году был увеличен на 8,53 % за счет размещения дополнительного выпуска обыкновенных именных акций, размещенных в процессе конвертации в них обыкновенных именных акций ОАО Банк «Петрокоммерц», в процессе реорганизации.
Резкое снижение по показателю «Неиспользованная прибыль (непокрытый убыток) за отчетный период» в 2015 году связано с тем, что доля привлеченных средств клиентов в иностранной валюте от общей величины привлеченных средств составляет 42 % и, как следствие, банк получил значительные убытки банка по курсовым разницам.
В разрезе «Обязательств» наибольший удельный вес за 2013 год приходится на статью «Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями». Но за последующие 2 года, не смотря на рост, их доля в ресурсах заметно сокращается, так в 2013 году данная статья занимала 48,29 % от всех ресурсов, в 2014 году – 25,53 % и в 2015 – 35,75 %.
С 2014 года наблюдается резкий рост по статьям «Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального Банка Российской Федерации» (за три года статья выросла в 17 раз) и «Средства кредитных организаций» (за три года статья выросла в 2,5 раза). Если в 2013 году данные статьи совокупно составляли порядка 25 % от всех ресурсов, в 2014 году – 37 %, то в 2015 году – 56 %, что говорит о сильной зависимости Банка от средств межбанковского рынка.
Рентабельность активов в динамике значительно сокращается (табл. 2). На снижение рентабельности в 2014 году оказал влияние значительный рост активов, а в 2015 году на снижение рентабельности оказало влияние значительно снижение прибыли.
Таблица 2
Рентабельность активов*
Показатели |
2013 |
2014 |
2015 |
Прибыль после налогообложения |
6 331 360 |
10 602 896 |
2 303 428 |
Активы |
848 895 625 |
2 599 574 297 |
2 965 870 410 |
Рентабельность активов (%) |
0,75 |
0,41 |
0,08 |
*Составлено автором по данным: [4], [5]
Рентабельность капитала банка увеличивается в 2014 году, но резко снижается в 2015 году (табл. 3). В 2014 году на рост рентабельности оказали влияние как рост прибыли, так и собственного капитала, а в 2015 году на снижение показателя оказало влияние значительное сокращение прибыли.
Таблица 3
Рентабельность собственного капитала*
Показатель |
2013 |
2014 |
2015 |
Прибыль после налогообложения |
6 331 360 |
10 602 896 |
2 303 428 |
Собственный капитал |
86 200 220 |
116 648 047 |
126 034 279 |
Рентабельность собственного капитала |
7,34 |
9,09 |
1,83 |
Анализируя чистую прибыль банка, можно сделать вывод, что динами прибыли нестабильная, так в 2014 году прибыль возрастает на 67,47 %, а в 2015 снижается на 78,26 %. Такая динамика говорит об ухудшении финансового состояния Банка (табл. 4).
Таблица 4
Динамика чистой прибыли*
Показатели |
2013 |
2014 |
2015 | |||
Сумма, тыс. руб. |
Сумма, тыс. руб. |
Темпы прироста, % |
Сумма, тыс. руб. |
Темпы прироста, % | ||
Чистая прибыль |
6 331 360 |
10 602 896 |
67,47 |
2 303 428 |
-78,26 |
*Составлено автором по данным: [4], [5]
В целом, банк имеет хорошее финансово-экономическое состояние, однако, банк подвержен сильному воздействию макроэкономических факторов.