- •3 63 .1 Проектные инвестиции
- •Затраты на 1 м2 административно жилого корпуса составили 10000 руб. На трассу с подъемникам 8000 руб.
- •3.2 Производственные затраты
- •Производственные расходы
- •3.3 Приток денежных средств
- •3.4 Анализ эффективности реальных инвестиций
- •3.4.1 Чистый доход
- •3.4.2 Чистый дисконтированный доход
- •3.4.3 Внутренняя норма доходности
3 63 .1 Проектные инвестиции
Для расчёта количества денежных средств необходимо рассчитать все затраты, которые необходимы для реализации проекта.
Развитие горнолыжного туристического комплекса предусматривает строительство таких объектов как:
трасса для новичков;
бугельный подъёмник, который будет непосредственно обслуживать эту трассу;
административный корпус.
административный корпус будет обслуживать отдыхающих круглый год и будет предоставлять следующие услуги: прокат лыжного инвентаря.
Общее количество затрат в этот проект будет включать в себя:
расходы связанные непосредственно с самим строительством;
расходы на покупку необходимого оборудования.
Для подсчета затрат на строительство составлены сметы.
Сводный сметный расчёт показал, что на реализацию проекта нам необходимо 2193043,34 руб. К этой сумме прибавится стоимость буксировочного подъёмника, которая равняется около 600 тыс. рублей с учётом затрат на проектирование, монтаж и обучение персонала. Стоимость бугельного подъёмника взята из прайс листа на подъёмники фирмы «Скадо».
В техническом разделе дипломного проекта разработано строительство административного корпуса. Затраты на строительство составляют 780922,47 руб.(см. приложение 3)
Сложив все затраты в итоге получилось, что для реализации данного проекта необходимы инвестиционные вложения в размере 2938175,02 руб. (таблица 5.1)
Таблица № 3.1
Проектные инвестиции
№ п/п |
Наименование объекта |
Размер вложений (руб) |
1 |
2 |
3 |
1 |
Строительство административный корпус |
780922,47 |
2 |
Прокладка трассы для "Новичков" |
1557252,55 |
3 |
Монтаж бугельного подъёмника |
600000 |
4 |
Разовые затраты (столы, стулья, телевизоры, бильярд, теннис, спортивный инвентарь) |
73000 |
Итого |
3011175,02 |
|
Затраты на 1 м2 административно жилого корпуса составили 10000 руб. На трассу с подъемникам 8000 руб.
3.2 Производственные затраты
Производственные затраты складываются по всем расходам которые присутствуют в процессе эксплуатации и обслуживания:
1) Для обслуживания объектов и посетителей необходим высоко квалифицированный персонал. Оплата за работу начисляется из расчёта заработной платы, которую получают работники в тех же видах трудовой деятельности. По расчётам на заработную плата персоналу нужно 62500рублей ежемесячно (таблица 5.2).
Таблица № 3.2
Заработная плата персоналу.
№ |
Работники |
Необходимое количество |
Заработная плата в месяц в рублях |
Заработная плата по спецальностям в рублях |
1 |
Управляющий |
1 |
10000 |
10000 |
2 |
Иструктор-техник |
2 |
7000 |
14000 |
3 |
Машинист-механник |
1 |
8000 |
8
64 |
4 |
Охранник |
1 |
4500 |
4500 |
5 |
Уборщица |
1 |
3500 |
3500 |
6 |
Бармен |
2 |
4000 |
8000 |
7 |
Горничная-официантка |
2 |
3500 |
7000 |
8 |
Повар |
1 |
4500 |
4500 |
10 |
Дворник-сторож |
1 |
3000 |
3000 |
Итого |
62500 |
|||
Согласно налоговому законадательству юридическое лицо обязано платить единый социальный налог, ставка которого составляет 26%. Следовательно суммарная величина затрат составит 62500
2) Затраты на покупку продуктов для функционирование кафе на территории базы отдыха Багульник
Таблица № 5.3
Затраты на покупку продуктов питания для кафе
№ п/п |
Наименование |
Затраты на 1 единицу продукции (руб.) |
Затраты в день (руб.) |
затраты в месяц (руб.) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1 |
Завтрак |
40 |
960 |
28800 |
2 |
Обед |
70 |
1680 |
50400 |
3 |
Ужин |
70 |
1680 |
50400 |
4 |
Холодные закуски |
25 |
600 |
18000 |
Итого |
147600 |
|||
3) Расходы на электричество.
Расходы на электричество складываются от работы подъёмника, наружное и внутреннее освещение, работы электроприборов.
Расходы на электроэнергию от подъёмника составят:
(
65
где: 40кВ – мощность электродвигателя у подъёмника,
10 – количество часов работы подъёмника в смену;
1,43 кВ/ч – тариф на свет;
30 - количество дней в месяце.
Расходы от наружного и внутреннего освещения:
1) Освещение территории административного корпуса:
((60*75*14/1000)*1,43)*30=2702,7 руб. в месяц.
2) Освещение трассы:
((25*150*3/1000)*1,43)*30=483 руб. в месяц.
3) Освещение внутри здания:
((50*75*12/1000)*1,43)*30=1930 руб. в месяц.
Расходы на электроэнергию от электроприборов:
Примерно 100 кВ в день на сумму 4290 руб. в месяц.
Расходы на вывоз мусора:
0,2*30*114,8=688 руб. в месяц
где: 0,2 м3 – отходы в день;
30 – дней в месяце;
114,8 – затраты на вывоз 1 м3 мусора (руб.).
Таблица № 3.4