!Экзамен зачет 2023 учебный год / Лекции по банковскому праву

71

Уполномоченные банки передают информацию в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации. Органы и агенты валютного контроля представляют органу валютного контроля, уполномоченному Правительством Российской Федерации, необходимые для осуществления его функций документы и информацию в объеме и порядке, которые устанавливаются Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица несут ответственность, предусмотренную законодательством Российской Федерации, за неисполнение функций, установленных настоящим Федеральным законом, а также за нарушение ими прав резидентов и нерезидентов.

заказчиком до отгрузки товара или оказания услуг. Полный, или 100%-ный, АВАНС применяется крайне редко и является самой невыгодной для импортера формой расчетов (для экспортера - наоборот). АВАНСЫ обязательны при поставках на условиях кредита и составляют до 10-15% стоимости контракта, являются источником пополнения оборотных средств экспортера-поставщика, служат также способом обеспечить выполнение импортером конкретных обязательств. Возврат аванса при невыполнении обязательств экспортером обеспечивается банковской гарантией.

АВАНС СРОЧНЫЙ - процентный кредит, который должен быть возвращен в пределенный срок либо по требованию с предварительным (6 недель, 3 или 6 месяцев) уведомлением.

АВАНСИРОВАННЫЕ СРЕДСТВА - расходы, произведенные авансом, учет которых предусматривается в следующем балансовом периоде и, следовательно, не учитывается в текущем. Например, дивиденды либо рента, выплаченные авансом.

АВЕРАЖ - биржевая операция, направленная на покупку одних и тех же акций на постоянную сумму регулярно через определенный промежуток времени. Клиенту в этом случае предоставляются определенные льготы.

АВЕРАЖНЫЙ СРОК - периоды поэтапной оплаты кредитов (месячные, шестимесячные, годовые и т.д.)

АВИАИПОТЕКА - ипотечный залог, где в качестве гарантий по кредиту выступает самолет.

АВИЗО - в банковской, коммерческой практике - официальное извещение об исполнении расчетной операции. Направляется одним контрагентом другому. Банки

72

уведомляют с помощью АВИЗО своих клиентов о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств на счете, о выплате переводов, выставлении чека, открытии аккредитива и проч. АВИЗО оформляется на специальных бланках, где указываются его номер, дата, характер совершаемой операции, сумма и номер счета, наименование отправителя и адресата и др. данные. В качестве АВИЗО могут служить и копии платежных поручений, мемориальных ордеров и прочих расчетных и бухгалтерских документов. По способу отсылки АВИЗО делятся на почтовые и телеграфные. Порядок их отсылки обуславливается корреспондентскими и прочими межбанковскими соглашениями или договором с клиентурой.

АККРЕДИТИВ - поручение банка одному или нескольким банкам производить по распоряжению и за счет клиента платежи физическому или юридическому лицу в пределах обозначенной суммы на условиях, указанных в АККРЕДИТИВЕ.

Основными видами АККРЕДИТИВА являются денежный и товарный (документарный). Денежный АККРЕДИТИВ - именной денежный документ, содержащий распоряжение банка о выплате держателю АККРЕДИТИВА указанной в нем суммы полностью или частями. Денежным АККРЕДИТИВОМ широко пользуются лица, совершающие деловые или туристические поездки внутри страны и за границей.

Существуют следующие виды товарного АККРЕДИТИВА:

отзывный (покупатель имеет право в любое время его аннулировать или изменить условия); - безотзывный (в течение установленного срока действия АККРЕДИТИВ не

-может быть аннулирован без согласия поставщика);

-подтвержденный (банк-корреспондент гарантирует поставщику оплату

-отгруженных им товаров);

-револьверный (автоматически возобновляемый на прежних условиях после

- использования первоначальной суммы до выплаты указанной в АККРЕДИТИВЕ - предельной суммы); - переводный (поставщик может переадресовать платежи одному или нес-

- кольким третьим лицам).

АККРЕДИТИВ РЕВОЛЬВЕРНЫЙ - аккредитив, открываемый не на полную сумму платежей, а на ее часть и автоматически возобновляемый по мере осуществления расчетов за очередную партию товаров. АККРЕДИТИВ РЕВОЛЬВЕРНЫЙ открывается при равномерных поставках, растянутых во времени, с целью снижения указанной в нем суммы.

73

АККРЕДИТИВ ЦИРКУЛЯРНЫЙ - аккредитив, позволяющий получить деньги в пределах данного кредита во всех банках-корреспондентах банка, выдавшего своему клиенту этот аккредитив.

БАНК - по законодательству РФ коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с законом и на основании лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и размещать их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции. БАНКИ образуются на основе любой формы собственности (в т.ч. с привлечением иностранных инвестиций), предусмотренной законодательством. БАНКИ в РФ не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам БАНКОВ, кроме случаев, предусмотренных законами РФ. БАНКИ осуществляют посредничество в платежах и кредите. Накапливая денежные средства, они предоставляют займы, ссуды, осуществляют денежные расчеты, ведут учет векселей, выпуск денег и ценных бумаг и т.д. БАНКИ по функциям и характеру выполнения операций делятся на эмиссионные, коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные, экспортные.

БАНК ГОСУДАРСТВЕННЫЙ - БАНК, учреждаемый государством и обслуживающий, как правило, бюджеты государства и государственных органов, финансирующий государственные программы и выполняющий различные банковские операции по поручению соответствующих государственных организаций. За рубежом среди БАНКОВ ГОСУДАРСТВЕННЫХ выделяются центральные банки.

БАНК ДЕПОЗИТНЫЙ - БАНК, осуществляющий управление капиталовложениями

конкурентноспособности выпускаемой продукции.

БАНК ИПОТЕЧНЫЙ - занимается долгосрочными ссудами под залог недвижимости земли и городских строений.

БАНК КОММЕРЧЕСКИЙ - основное звено банковских учреждений в большинстве стран. БАНКИ КОММЕРЧЕСКИЕ делятся на три группы: пассивные (привлечение

74

средств), активные (размещение средств), посреднические (выполнение поручений клиентов на комиссионных началах).

БАНК СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ - служат главным образом для привлечения денежных сбережений и свободных денежных средств населения. Они осуществляют прием и выдачу вкладов по поручению вкладчиков, зачисляют безналичным путем на счета по вкладам суммы заработной платы рабочих и служащих, денежные доходы крестьян, пенсии и другие поступления, принимают платежи за жилье, коммунальные услуги и др.

БАНК ЦЕНТРАЛЬНЫЙ - основное звено кредитно-денежной системы; БАНК, наделенный правом монопольной эмиссии платежных средств, регулирование денежного обращения, кредита, валютного курса, хранения официальных золото-валютных резервов. Может называться также национальным, эмиссионным или резервным банком.

осуществляет кредитование внешней торговли, валютные операции, расчеты по экспорту

обслуживанию госбюджета, инструментом государственной власти регулирования экономики.

БАНК-КОРРЕСПОНДЕНТ - БАНКИ в различных городах или странах, между которыми существует специальное соглашение по взаимному обслуживанию клиентов.

БАНКИРСКАЯ ПРОВИЗИЯ - в западных странах вид комиссионного вознаграждения, получаемого банками за участие в размещении государственных займов.

экономического развития и обеспечиваются золотом, драгоценными металлами и другими активами государственного банка, а также массой товаров, принадлежащих государству и

75

БАНКОВСКАЯ ГРУППА - группа инвестиционных дилеров, принимающих индивидуальную финансовую ответственность в процессе подписки на ценные бумаги новых выпусков, т.е. покупающих на свое имя часть выпуска в определенное время по заранее оговоренной с эмитентом цене.

БАНКОВСКАЯ ТАЙНА -

-разновидность коммерческой тайны, заключается в том, что фирмы и банки стремятся скрыть сведения о своих операциях в целях закрепления за собой высоких прибылей.

-обязанность банковских работников в интересах клиентов не разглашать сведений

осостоянии их счетов и осуществляемых ими операциях.

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И СДЕЛКИ - по законодательству РФ банки могут производить следующие БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И СДЕЛКИ:

а) привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиком;

б) осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их

г) финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;

д) выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные

принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);

з) покупать у российских и иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;

и) покупать и продавать в РФ и за ее пределами драгоценные металлы, камни а также изделия из них;

к) привлекать и размещать драгоценные металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;

77

переводом со своего банковского счета. Практическое применение аналогично аккредитиву.

БАНКОВСКОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО - сальдо на банковском счете банка-

наличных денег (перевод сумм со счета плательщика на счет продавца).

ИНКАССО - банковская операция, с помощью которой банк по поручению своего клиента и на основании расчетных документов получает причитающиеся ему денежные суммы от предприятий и организаций за предоставленные им материальные или товарные ценности и средства и оказанные услуги с последующим зачислением этих сумм на счета своей клиентуры. ИНКАССО широко применяется в международных расчетах. Содержание ИНКАССО с немедленной оплатой заключается в производстве банком экспортера (без предварительного согласия покупателя) платежей продавцу против товарных документов с их последующим направлением банку импортера, который немедленно передает их покупателю, взимая с него эквивалент выплаченной экспортеру суммы. По характеру документов ИНКАССО делится на чистое (ИНКАССО переводных и простых векселей, чеков и других платежных документов) и документарное (ИНКАССО коммерческих документов - счетов, различных сертификатов, отгрузочных и страховых документов и т.д.). Банки за выполнение ИНКАССО взимают комиссионные. Регламентируется порядок совершения ИНКАССО унифицированными правилами, их придерживается большинство коммерческих банков мира.