16. Возможна ли ситуация, при которой использование законного средства платежа ограничено законодательством?

Я не поняла, что это значит, тип можно ли ограничить платить именно рублями или количеством рублей. Если просто за рубли, то нет – ст. 140 ГК – обязателен к приему. А если по количеству, то вот:

Суммы расчетов в наличной форме между юридическими лицами, между индивидуальными предпринимателями, а также между юридическим лицом и индивидуальным предпринимателем, связанные с ведением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора могут производиться лишь в размере, не превышающем 100 тыс. руб. либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 тыс. руб. по официальному курсу Банка России на дату проведения наличных расчетов. Это положение получило название предельный размер наличных расчетов1.

Задание 17

Как осуществляется инкассация? Кто ее проводит?

В соответствии со ст. 86.1 ФЗ «О банке России» Российское объединение инкассациии перевозит денежные средства и ценности, обеспечивает безопасность объектов Банка России, охраняет места хранения денег, ценностей и металлов.

Российское объединение инкассации (РОСИНКАС) ЦБ РФ – ЮЛ для инкассации, созданное ЦБ.

На работников Российского объединения инкассации распространяются права и обязанности работников ведомственной охраны (у них есть форма, удостоверения, разные права, в том числе применять физическую силу и огнестрельное оружие, проверять документы и производить досмотр при въезде на объекты).

Перевозка. Есть Положение Банка России от 29.01.2018 N 630-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", которое регулирует перевозку (раздел 3). В этом разделе много всего, и я постарался как-то кратко все описать.

1) Руководитель инкассации определяет численность работников, которые осуществляют перевозку, а также маршрут и все места остановок; он выдает работникам ключи и доверенности для перевозки и инкассации, которые нужно представить в кредитной организации для получения денег. Для перевозки используется технически исправный автотранспорт. Инкассаторы должны иметь оружие либо привлечь кого-то, у кого оно есть (кроме перевозки только монет); другой вариант – перевозить деньги в контейнерах, которые окрасят их в результате вскрытия.

2) При приеме сумки от работника инкассатор должен проверить целость упаковки и соответствии сумки образцу, а также соответствие сумм наличных денег накладной и квитанции. Квитанция подписывается и возвращается работнику организации. Если инкассатору что-то не нравится, он не принимает и возвращает сумку, а дальше 2 возможных сценария: 1) либо при нем устраняются все нарушения, 2) либо сумку забирают в следующий раз. По окончании маршрута нужно отдать сумки с деньгами и все кассовые документы.

Задание 18 (55).

Является ли перевод безналичных средств в наличную форму уголовно наказуемым деянием?

Сам по себе перевод денег из безналичной в наличную форму законен. Но на практике понятие «обнал» понимается как криминальное, умышленное преступление. Именно в таком контексте — как противоправное деяние — обналичивание средств и упоминается в прессе и судебной практике. Причины этого — цели, ради которых производится обналичка. А также методы, которые используют для нее. Раскрытие подобных преступлений очень часто завязано на доказывании факта обнала.

Прямая статья за обналичивание в УК РФ отсутствует, однако за такие противоправные действия ответственность налагается в привязке к нарушениям иного вида:

ст.198, ст.199 – неуплата налогов

ст.327 – изготовление поддельных документов

ст.173 (п.п. 1 и 2) – сокрытие противоправных сделок при помощи фиктивного оборота документов

ст.171 – нарушение законодательства в области предпринимательства

ст.174 — отмывание денежных средств

незаконная банковская деятельность 172 УК

ст.260 – организация преступной группы и т.п