608
.pdf
|
|
Окончание табл. 5.2 |
Имя поля |
Описание |
Прим. |
Дата |
Поле при создании ОС |
Данное поле показывает |
оприходования |
не заполняется. Дата |
поступление объекта ОС на |
|
оприходования |
конкретную карточку (не в |
|
проставляется |
ОАО «РЖД») в Балансовой |
|
автоматически при |
единицы. Все отчеты |
|
проводке поступления |
используют в качестве даты |
|
ОС, равная ссылочной |
поступления ОС данное поле |
|
дате проводки |
|
|
Записывается дата |
|
Д/ПоследИнвентар |
последней |
|
|
проведенной |
|
|
инвентаризации |
|
|
|
|
Ссылка/Инвентар |
Записывается номер |
|
|
инвентаризационной |
|
|
ведомости |
|
Не найден |
Индикатор: Не найден |
Указывается автоматически в |
|
необходимый код |
случае отсутствия |
|
указателя |
необходимого кода в УИО и |
|
инвентарных объектов |
выбора кода ОКОФ для |
|
|
объектов поступивших в ОАО |
|
|
"РЖД" после 01.01.2007 |
Нажмитена кнопку
для
присвоенияпозициисправочникаУказателяинвентарныхобъектов для объектов поступивших в ОАО «РЖД» после 01.01.2007 или кода ОКОФ для объектов, поступивших до 01.01.2007 (рис. 5.4).
Каждой создаваемой основной записи основного средства должна быть присвоена позиция справочника Указателя инвентарных объектов (УИО) либо ОКОФ. Позиции справочника отображается на экране в виде иерархической структуры.
Позиции справочника ОКОФ имеют последние три цифры кода равные «000». Позиции справочника Указателя инвентарных объектов имеют последние три цифры кода, отличные от
«000».
Используйте кнопки 
либо пиктограмму 
и 
для
разворачиванияисворачиванияветвисправочника.Допускается выбирать только конечные ветки в иерархической структуре
31
справочника УИО за исключением земельных участков, которым соответствует код 10 0000000 000.
Рис. 5.4. Экран выбора указателя инвентарных объектов
Длябыстрогопоискапозицийсправочникапокодуилинаиме-
нованиюнажмитекнопку
.
При указании критериев поиска возможноуказать часть кода УИО(ОКОФ) или наименования. Выберите соответствующую объекту основных средств позицию справочника.
Нажмите кнопку 
ENTER или 
. На экране появится следующее окно (рис. 5.5).
32
Рис. 5.5. Экран «Данные ЗависОтВремени»
Таблица 5.3
Группа полей для заполнения к экрану «Данные ЗависОтВремени»
Имя поля |
Описание |
Прим. |
МВЗ * |
Место возникновения |
|
|
затрат, в инвентарной |
|
|
карточке основного |
|
|
средства соответствует |
|
|
поле «Структурное |
|
|
подразделение» |
|
Внутренний заказ * |
Контировка для |
|
|
расчета амортизации |
|
Завод |
Код соответствует |
Выбирается из справочника |
|
коду БЕ |
|
Местоположение |
|
Заполняется из справочника |
Характер |
|
Заполняется из справочника |
эксплуатации * |
|
|
РегистрационЗнакТС |
Заполняется для |
Вносится вручную |
|
автотранспорта |
|
33
|
|
Окончание табл. 5.3 |
|
|
|
Имя поля |
Описание |
Прим. |
Субсчет 2-го |
Субсчет 2-го порядка |
Заполняется автоматически |
порядка* |
основного счета |
при создании карточки в |
|
запаса ОС по Плану |
зависимости от класса ОС. |
|
счетов ОАО «РЖД» |
Значение также может быть |
|
|
выбрано пользователем из |
|
|
справочника |
КоэффМногосм |
|
Поле автоматически |
|
|
заполняется “1” |
|
|
Используется для увеличения |
|
|
амортизационных отчислений, |
|
|
в зависимости от условий |
|
|
эксплуатации основного |
|
|
средства |
ОснСр остановлено |
Заполняется для |
|
|
консервации |
|
|
основного средства |
|
Нажмите кнопку 
ENTER или 
. На экране появится следующее окно (рис. 5.6).
Рис. 5.6. Экран «Присвоения»
34
|
|
Таблица 5.4 |
Группа полей для заполнения к экрану «Присвоения» |
||
|
|
|
Имя поля |
Описание |
Прим. |
Вид деятельности * |
|
Заполняется из справочника |
ОКОСЖТ * |
|
Заполняется из справочника |
Амортизационная |
|
Заполняется автоматически при |
группа * |
|
выборе позиции Указателя |
|
|
инвентарных объектов |
Строка отчетности * |
Проставляется строка |
Эта строка влияет на формирова- |
|
6-жел, которой |
ние прил. к форме 6-жел. |
|
соответствует основное |
|
|
средство |
|
ШифрыНормы- |
Служит для целей |
Заполняется из справочника |
Амортиз |
дополнительной |
|
|
аналитической |
|
|
классификации ОС |
|
Статус ОС |
Характеризует статус |
Заполняется из справочника |
|
ОС |
|
ОКОФ * |
|
Заполняется автоматически при |
|
|
выборе позиции объединенного |
|
|
справочника Указателя |
|
|
инвентарных объектов и ОКОФ |
Комплекс |
Номер комплекса, |
Для земельных участков |
|
которому принадлежит |
заполняется обязательно |
|
соответствующий |
"10000000". Для всех остальных |
|
объект имущества в |
объектов присваивается |
|
модуле "Учет |
автоматически в момент привязки |
|
имущества" |
ОЗОС карточке учета объектов |
|
|
имущества в модуле "Учет |
|
|
имущества" |
КодИмущНе- |
|
Код имущества, не |
АмортВНалУч |
|
амортизируемого для налогового |
|
|
учета, заполняется из |
|
|
справочника |
|
|
|
Код хозяйства * |
|
Заполняется из справочника |
35
Рис. 5.6. Экран «Данные Происхождения»
Таблица 5.5
Группа полей для заполнения к экрану «Данные происхождения»
Имя поля |
Описание |
Прим. |
Поставщик |
|
Заполняется из справочника. |
Производитель |
Соответствует полю |
Производитель |
|
«Наименование |
|
|
организации- |
|
|
изготовителя» в |
|
|
инвентарной карточке |
|
|
основного средства |
|
Куплено новое |
Основное средство |
В случае, если объект получен |
ОснСр |
поступило в ОАО «РЖД» |
предприятием в порядке |
|
новым |
внутрихозяйственного |
|
|
перемещения, но в ОАО «РЖД» |
|
|
поступил новым, то необходимо |
|
|
установить этот признак |
Куплено б/у ОснСр |
Основное средство |
|
|
поступило в ОАО «РЖД» |
|
|
бывшим в эксплуатации у |
|
|
другого собственника |
|
Компания – |
|
|
партнер |
|
|
Страна |
Страна происхождения |
|
происхождения |
основного средства |
|
Название типа |
|
|
Первоначальное |
|
Заполняется автоматически при |
ОснСр |
|
перемещении ОС |
36
|
|
Окончание табл. 5.5 |
|
|
|
|
|
Имя поля |
Описание |
Прим. |
|
ИсхПервоначСтои- |
Используется для |
Заполняется вручную |
|
мость |
выгрузки данных для |
|
|
|
переоценщика в качестве |
|
|
|
ПСТ на 01.10.2003, если в |
|
|
|
ДИК «Дата |
|
|
|
оприходования в ОАО» |
|
|
|
равна 30.09.2003. |
|
|
|
Выводится в ОС-6 разд. 2, |
|
|
|
гр. 1 «Первоначальная |
|
|
|
стоимость на дату |
|
|
|
принятия к |
|
|
|
бухгалтерскому учету», |
|
|
|
если в ДИК «Дата |
|
|
|
оприходования в ОАО» |
|
|
|
равна 30.09.2003 и не |
|
|
|
заполнено поле ДИК |
|
|
|
«ПСТ на дату принятия к |
|
|
|
учету» |
|
|
ДоляСобПроизвод- |
|
Доля собственного производства |
|
ства |
|
в производстве ОС |
|
СПП элемент |
Номер СПП элемента |
Заполняется вручную. |
|
|
|
Обязательное поле в классах для |
|
|
|
субсчетов 08-03 "находящихся в |
|
|
|
процессе строительства" |
|
|
|
(НОКС) |
|
Нажмите кнопку 
ENTER или 
. На экране появится следующее окно (рис. 5.7).
Рис. 5.7. Экран «Налог/имущество»
37
Таблица 5.6
Группа полей для заполнения к экрану «Налог/имущество»
Имя поля |
Описание |
Прим. |
Код льгот.имущества * |
|
Заполняется из справочника. |
|
|
Справочник создан на основании |
|
|
льгот налога на имущество. В |
|
|
ОЗОС указывается льгота, |
|
|
действующая в текущий период |
|
|
времени, начинающийся сразу |
|
|
после последней исторической |
|
|
записи льготы в данных |
|
|
инвентарной карточки (см. |
|
|
параграф «Данные инвентарной |
|
|
карточки», вкладка |
|
|
«НалогНаИмущество») |
Код собственности |
Указывает вид |
Заполняется из справочника |
|
собственности |
|
|
основного средства. |
|
|
Данное поле влияет |
|
|
на формирование |
|
|
отчетов |
|
|
|
|
Тип собственности |
|
Заполняется из справочника |
Налоговая инспекция* |
Код кредитора- |
Используется при формировании |
|
ИФНС, заполняется |
Справки об остаточной |
|
из справочника |
стоимости амортизируемых |
|
«Привязка БЕ, |
основных средств и |
|
кредитор – КПП и |
среднесписочной численности |
|
обособленные |
работников |
|
подразделения» |
|
|
(z00a_kpp) |
|
УПР№ДекларСтанд- |
Не используется |
|
Стоим |
|
|
Дата решения |
|
|
КПП БЕ в |
|
Заполняется из справочника |
Нал.Инспекц |
|
«Налоговые инспекции» |
ПоземелКдстр от |
Не используется |
|
Том/Стр/ТекущНомер |
Не используется |
|
КртПоземКд/УчЗем |
Не используется |
|
Тип имущества * |
|
Движимое или недвижимое |
Дата записи |
|
|
ПередчПрСобств |
|
|
Площадь |
|
|
Нажмите кнопку 
ENTER или 
. На экране появится следующее окно (рис. 5.8).
38
Рис. 5.8. Экран «Лизинг»
Группаполейдляэкрана«Лизинг»(рис.5.8)заполняется,если ведется расчет по основному средству, переданному в лизинг.
Нажать кнопкуENTER 
или 
. На экранепоявится следу-
ющее окно (рис. 5.9).
Рис. 5.9. Экран «Обзор областей оценки стоимости»
39
|
|
|
Таблица 5.7 |
|
Группа полей для заполнения к экрану |
||
|
«Обзор областей оценки стоимости» |
||
|
|
|
|
Имя поля |
|
Описание |
Прим. |
К/Амр |
|
Код |
0000 – амортизация не начисляется |
|
|
амортизации |
BSR1 – равномерно от ПСТ и СЭ |
|
|
|
ZSR1 – равномерно от остаточной |
|
|
|
стоимости и остаточного срока полезной |
|
|
|
эксплуатации |
|
|
|
ZAPR – рассчитывает 10 % |
|
|
|
амортизационной премии в области |
|
|
|
оценки 02 для налогового учета |
СрокЭкспл |
|
Срок |
Заполняется автоматически при выборе |
|
|
эксплуатации |
позиции Указателя инвентарных объектов |
Для окончаниясоздания ОЗОС нажмитеENTER или на кнопку 
.
5.2. Получение ОС за счет централизованных источников
Для совершения данной операции, необходимо сделать две бухгалтерские проводки:
1.Дт 08* – Кт 7907* – поступление ОС без учета НДС.
2.Дт 01* – Кт 08* – ввод в эксплуатацию ОС.
5.2.1.Поступление ОС без учета НДС
Путь по меню: Учет и отчетность Учет основных средств Поступление Приобретение ОС за счет центр. источников Поступление ОС без учета НДС.
Первый экран (рис. 5.10). Заполнитеполя:
–БЕ: номер БЕ;
–Основное средство: номер карточки ОС на 08 счете;
–Дата документа;
– Дата проводки: дата проводки документа в системе;
– Вид движения: 104.
Нажмите 
(Enter).
Второй экран (рис. 5.11). Заполнитеполя:
–Сумма проводки;
–Ссылочная дата: износ по объекту начисляется с месяца, следующего за ссылочной датой;
40