Учебный год 2023-2024 / Карелина_Несостоятельность (банкротство) 2019 Том 2

§ 6. Механизм контроля за проведением процедуры конкурсного производства

ст. 61.12 Закона о банкротстве, а также сообщать о выявленном нарушении в орган, уполномоченный составлять протокол о соответствующем правонарушении;

– осуществлять иные установленные Законом о банкротстве функции.

Интересен тот факт, что по законодательству США производство по рассмотрению вопроса о назначении управляющего имуществом1 обычно возбуждается в отношении неплатежеспособного или

находящегося на грани неплатежеспособности страховщика в штате – месте нахождения страховщика (штате, в котором страховщик зарегистрирован) и в специальных судах этого штата. В соответствии с Типовыми актами главный страховой регулятор2 (регулирующий орган) штата нахождения страховщика должен назначить получателя3 имущества страховщика для управления им под судебным надзором. Главный страховой регулятор в отдельных штатах может быть назван уполномоченным, казначеем, руководителем (надзирателем) или директором4. Зачастую термин «регулятор» используется для обозначения всех таких должностных лиц5. Государственным регуляторам поручено рассматривать отчеты и оценивать состояние финансового положения каждой страховой компании, имеющей лицензию на ведение бизнеса в государстве6.

§ 6. Механизм контроля за проведением процедуры конкурсного производства страховой организации

Учитывая существенную значимость анализа финансового состояния и специфику арбитражного управления страховой организацией, законодатель уделяет пристальное внимание механизму кон-

троля за проведением процедуры конкурсного производства страховой организации, который имеет некоторые особенности ввиду особой правовой природы и страховой организации как должника в деле о банкротстве и ГК АСВ как единого корпоративного арбитражного управляющего.

1Receivership proceedings.

2Тhe chief insurance regulator.

3Receiver.

4Сommissioner, treasurer, superintendent or director.

5Receiver’s Handbook for Insurance Company Insolvencies, 2016 // http://www.naic.org/ documents/prod_serv_fin_receivership_rec_bu.pdf (дата обращения: 01.02.2018).

6What happens in an insurance company bankruptcy? // https://www.quora.com/What- happens-in-an-insurance-company-bankruptcy

191

Глава 15. Особенности несостоятельности (банкротства) страховых организаций

Указанный механизм состоит из следующих элементов:

1) cистема отчетов конкурсного управляющего страховой организации перед контрольным органом;

Конкурсный управляющий (представитель ГК АСВ) обязан направлять в контрольный орган (Банк России):

− копию отчета о своей деятельности, составленного в соответствии со ст. 143 Закона о банкротстве, не позднее 30 календарных дней со дня рассмотрения указанного отчета собранием кредиторов (комитетом кредиторов) страховой организации; − копию отчета о результатах проведения конкурсного производства, со-

ставляемого в соответствии со ст. 147 Закона о банкротстве, в течение одного рабочего дня со дня направления в соответствии с п. 1 ст. 147 Закона

обанкротстве указанного отчета в арбитражный суд1.

2)представление бухгалтерской (финансовой) и статистической отчетности страховой организации;

Конкурсный управляющий (представитель ГК АСВ) ежеквартально

втечение 30 календарных дней по окончании квартала представляет

вБанк России бухгалтерскую (финансовую) и статистическую отчетность страховой организации2.

3)обязательное информирование о коде конкурсного производства;

Конкурсный управляющий представляет в Банк России информацию о ходе конкурсного производства, в том числе отчет об использовании денежных средств должника по запросу Банка России

в срок не позднее 15 рабочих дней со дня его получения3.

1См.: п. 1.1−1.4 указаний Банка России от 13 июня 2017 г. № 4404-У «О порядке представления конкурсным управляющим страховой организации в Банк России документов и информации, предусмотренных пунктами 9 и 10 статьи 184.4-1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», порядке изъятия конкурсным управляющим у страховых агентов и иных лиц, которым были переданы бланки строгой отчетности страховой организации, бланков строгой отчетности страховой организации

иих уничтожения конкурсным управляющим» (зарегистрировано в Минюсте России 22 августа 2017 г. № 47896) // Вестник Банка России. 2017. № 75.

2См.: п. 2.1 указаний Банка России от 13 июня 2017 г. № 4404-У «О порядке представления конкурсным управляющим страховой организации в Банк России документов

иинформации, предусмотренных пунктами 9 и 10 статьи 184.4-1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», порядке изъятия конкурсным управляющим у страховых агентов и иных лиц, которым были переданы бланки строгой отчетности страховой организации, бланков строгой отчетности страховой организации и их уничтожения конкурсным управляющим» (зарегистрировано в Минюсте России 22 августа 2017 г. № 47896) // Вестник Банка России. 2017. № 75.

3См.: п. 2.2 указаний Банка России от 13 июня 2017 г. № 4404-У

192

§6. Механизм контроля за проведением процедуры конкурсного производства

4)cистема проверок Банком России деятельности конкурсного управляющего;

Контрольный орган вправе проводить проверки деятельности конкурсного управляющего в случаях и порядке, которые устанавливаются контрольным органом.

1) механизм обжалования действия (бездействия) конкурсного управляющего;

Согласно п. 12 ст. 184.4-1 Закона о банкротстве собрание кредиторов и (или) комитет кредиторов вправе обращаться в контрольный орган или арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве страхо-

вой организации, в рамках такого дела с жалобой на действия (бездействие) конкурсного управляющего. В случае получения контрольным органом жалобы собрания кредиторов и (или) комитета кредиторов на действия (бездействие) конкурсного управляющего контрольный орган обязан в 30-дневный срок рассмотреть указанную жалобу и принять решение:

1)о направлении конкурсному управляющему предписания об устранении нарушения нормативных правовых актов, регулирующих отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) страховой организации;

2)о проведении проверки деятельности конкурсного управляющего;

3)о признании жалобы необоснованной.

2)система общеобязательных предписаний контрольного органа.

Банк России направляет конкурсному управляющему предписание

об устранении нарушений нормативных правовых актов, регулирую-

щих отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) страховых организаций, которые выявлены по данным представляемой конкурсным управляющим отчетности или в ходе проверки его деятельности. В случае выявления Банком России нарушений при осуществлении ГК АСВ полномочий конкурсного управляющего ГК АСВ обязана в течение 10 рабочих дней со дня получения соответствующего предписания Банка России принять меры по устранению указанных нарушений и уведомить об этом контрольный орган. Факт неисполнения ГК АСВ предписания Банка России об устранении нарушения является основанием для обращения Банка России в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, в рамках такого дела с заявлением о признании действий конкурсного управляющего незаконными и о понуждении конкурсного управляющего к устранению нарушения или об отстранении представителя ГК АСВ и (или) с требованием о возмещении убытков, причиненных в результате указанных действий1.

1 Не позднее следующего дня после вынесения арбитражным судом определения об отстранении представителя ГК АСВ от исполнения обязанностей конкурсного уп-

193

Глава 15. Особенности несостоятельности (банкротства) страховых организаций

Определение арбитражного суда о признании действий конкурсного управляющего незаконными и о понуждении конкурсного управляющего к устранению нарушения или об отстранении представителя ГК АСВ и (или) о взыскании убытков, причиненных в результате указанных действий, при исполнении обязанностей конкурсного управляющего подлежит не-

медленному исполнению и может быть обжаловано.

§ 7. Право одностороннего требования страхователей, профессионального объединения и иных лиц в случае признания страховой организации банкротом

и открытия конкурсного производства

При принятии арбитражным судом решения о признании страховой организации банкротом и об открытии конкурсного производства

страхователи1 в одностороннем порядке вправе отказаться от договора страхования в течение месяца с даты получения уведомления конкурсного управляющего о признании страховой организации банкротом (п. 1 ст. 184.5 Закона о банкротстве).

Следует обратить внимание на то, что надлежащим уведомлением страхователей о банкротстве страховой организации признается их личное уведомление, за исключением случаев: а) если количество кредиторов превышает 500; б) в случае невозможности выявить сведения, необходимые для личного уведомления страхователя по месту его постоянного или преимущественного проживания либо месту нахождения, или при наличии иных обстоятельств, делающих невозможным такое уведомление указанных лиц. В данных случаях необходимо опубликование сведений о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве и в официальном издании, определенном Правительством РФ в соответс-

твии с федеральным законом2.

равляющего ГК АСВ обязано назначить другого представителя для осуществления полномочий конкурсного управляющего из числа своих работников. Весь ущерб, причиненный в результате действий представителя ГК АСВ при исполнении обязанностей конкурсного управляющего лицам, участвующим в деле о банкротстве, и иным лицам, подлежит возмещению за счет ГК АСВ.

1Страхователь − это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования.

2Согласно распоряжению Правительства РФ от 21 июля 2008 г. № 1049-р «Об официальном издании, осуществляющем опубликование сведений, предусмотренных Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)»» газета «Коммерсантъ» является официальным изданием, осуществляющим опубликование сведений, предусмотренных

194

§7. Право одностороннего требования в случае признания страховой организации банкротом

Вслучае одностороннего отказа страхователя от договора страхования страхователь имеет право на часть уплаченной страховой организации страховой премии пропорционально разнице между сроком, на который был заключен договор страхования, и сроком, в течение которого он действовал (неистекший срок действия договора страхования), или выплату выкупной суммы. При получении страхователем или иным лицом, в пользу которого заключен договор страхования (застрахованное лицо или выгодоприобретатель), компенсационной выплаты по договору страхования, по которому в соответствии с федеральным законом предусматривается право на ее получение за счет средств профессиональных объединений, данные лица имеют право требования к должнику в размере, превышающем размер полученной компенсационной выплаты.

При получении страхователем, застрахованным лицом или выгодоприобретателем компенсационной выплаты по требованию (части требования), включенному в реестр требований кредиторов, размер такого требования уменьшается конкурсным управляющим на сумму компенсационной выплаты по заявлению лица, получившего компенсационную выплату, или лица, осуществившего компенсационную выплату.

Требования страхователя, застрахованного лица или выгодоприобретателя по договорам страхования (в том числе в случае, предусмотренном п. 2 ст. 184.5 Закона о банкротстве) включаются в реестр требований кредиторов в порядке очередности, предусмотренной ст. 184.10 Закона о банкротстве, независимо от даты возникновения обязательства.

Профессиональное объединение в целях участия в процедурах, применяемых в деле о банкротстве, признается имеющим право требования к должнику − страховой организации в пределах (ст. 184.6 Закона о банкротстве):

1) сумм вступительных взносов, членских взносов, целевых взносов и иных платежей, уплачиваемых профессиональному объединению его членами в соответствии с правилами профессионального объединения; 2) сумм компенсационных выплат, осуществленных до закрытия реестра заявленных требований кредиторов, и иных расходов, связанных с указанными компенсационными выплатами, в соответствии с законодательством Российской Федерации, регулирующим страхо-

вую деятельность;

Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)»» (СЗ РФ. 2008. № 30 (ч. 2). Ст. 3674).

195

Глава 15. Особенности несостоятельности (банкротства) страховых организаций

3) сумм, предназначенных для осуществления компенсационных выплат после закрытия реестра заявленных требований кредиторов.

Размер сумм, предназначенных для осуществления компенсационных выплат после закрытия реестра заявленных требований креди-

торов, определяется профессиональным объединением для каждого действующего договора страхования в размере доли страховой премии, непосредственно предназначенной для осуществления страховых выплат, пропорционально периоду действия указанного договора, оставшемуся после даты закрытия реестра заявленных требований кредиторов, на основании данных, содержащихся в информационных системах профессионального объединения, либо на основании статистической информации об осуществлении страхования.

§ 8. Особенности продажи имущественного комплекса страховой организации

Имущественный комплекс может быть представлен в виде сложной юридической конструкции, обладающей разнородностью объектов гражданских прав (например, предприятие) или совокупностью прав разных лиц на одно имущество.

По мнению Г.А. Трофимовой, для характеристики имущественного комплекса следует исходить из следующих критериев:

1)комплексность (т.е. взаимосвязь различных элементов);

2)наличие определенного состава имущества;

3)оборотоспособность;

4)целевое предназначение.

При этом комплексность является базовым элементом имущественного комплекса1. К существенным особенностям имущественного комплекса следует отнести и его оборотоспособность2.

Имущественный комплекс страховой организации включает в себя:

• все виды имущества страховой организации;

1См.: Трофимова Г.А. Имущественные комплексы: неоднородность правовой конструкции // Юрист. 2014. № 7. С. 23−26.

2См., в частности: Нарушкевич С.В. Имущественный комплекс в гражданском праве России: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Волгоград, 2006. С. 7; Щеренко Д.А. Определение понятия «имущественный комплекс» // Российская юстиция. 2008. № 4. С. 19; Дружинина Ю.Ф. Имущественный комплекс в системе объектов гражданских прав: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Томск, 2011. С. 9.

196

§9. Механизм передачи страхового портфеля страховой организации

•страховой портфель должника − страховой организации1.

Страховой портфель страховой организации состоит из договоров страхования, срок действия которых не истек и по которым страховой случай не наступил на дату признания страховой организации банкротом, а также активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, сформированных страховщиком в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, регулирующим страховую

деятельность (п. 1 ст. 184.7 Закона о банкротстве).

Продажа имущественного комплекса страховой организации может быть осуществлена в ходе конкурсного производства с учетом требований законодательства Российской Федерации, регулирующего страховую деятельность.

В качестве покупателя имущественного комплекса страховой организации может выступать только страховая организация:

1)имеющая лицензию контрольного органа на осуществление соответствующего вида страхования;

2)обладающая активами, достаточными для исполнения обязательств по принимаемым на себя договорам страхования.

§ 9. Механизм передачи страхового портфеля страховой организации как мера по обеспечению непрерывности страховой деятельности

Базовым принципом урегулирования несостоятельности страховых организаций является принцип стабильности страхового рынка. Именно исходя из этого процесс урегулирования несостоятельности страховой компании должен осуществляться «без серьезной дестабилизации системы и без причинения налогоплательщикам убытков, в то же время защищая жизненно важные экономические функции при помощи механизмов, которые позволяют акционерам и кредиторам, не имеющим обеспечения долга, погасить убытки, соблюдая иерархию требований при ликвидации. Специальной целью урегулирования несостоятельности страховщиков является защита держателей полисов, бенефициаров

1 При выявлении после определения состава страхового портфеля договоров страхования, обязательства по которым не переданы в составе страхового портфеля, обязательства по таким договорам не подлежат включению в состав страхового портфеля. Указанные обязательства исполняются за счет конкурсной массы в порядке очередности, установленном для удовлетворения требований кредиторов страховой организации.

197

Глава 15. Особенности несостоятельности (банкротства) страховых организаций

ипредъявителей требований. Это, однако, не означает, что категории кредиторов будут полностью защищены при любых обстоятельствах,

ине исключает возможности того, что убытки будут возложены на держателей полисов в пределах, в которых они не покрываются соглашениями о защите держателей полисов»1.

Спецификой механизмов банкротства страховых организаций является то, что основной целью страхователей является минимизация рисков

наступления предполагаемых событий, на случай наступления которых производится страхование (страховой риск). При этом страховой риск не должен повышаться угрозой несостоятельности самого страховщика. Именно по указанным причинам выбрана правовая конструкция несостоятельности (банкротства), при которой в случае несостоятельности страховой организации осуществляется перевод страхового портфеля страховой организации, при котором весь страховой бизнес или его часть переводится другому страховщику без согласия каждого держателя страхового полиса. Помимо этого, ГК АСВ должна иметь возможность «воспретить страховой организации, находящейся в процессе урегулирования несостоятельности, заниматься новым бизнесом, одновременно продолжая управлять существующими контрактными обязательствами по полисам в рамках действующего бизнеса (остающегося). Все это не исключают также возможность не только передачи страхового портфеля, но и формирования бридж-институтов, нацеленных на сохранение страховой деятельности или ее части, исполнение обязательств по страховым полисам»2.

Бридж-институт − «промежуточный» финансовый институт, в который передаются на временной основе активы и обязательства санируемого финансового института.

Передача страхового портфеля страховой организации определена ст. 184.9 Закона о банкротстве, в соответствии с которой передача страхового портфеля применяется:

1) при реализации мер по предупреждению банкротства страховой организации;

1Более подробно см.: Гузнов А.Г., Рождественская Т.Э. Организации финансового рынка и финансово-правовые механизмы урегулирования их несостоятельности: Монография. М.: НОРМА, ИНФРА-М, 2016 (СПС «КонсультантПлюс»).

2См.: Гузнов А.Г., Рождественская Т.Э. Организации финансового рынка и финан- сово-правовые механизмы урегулирования их несостоятельности: Монография. М.: НОРМА, ИНФРА-М, 2016 (СПС «КонсультантПлюс»).

198

§9. Механизм передачи страхового портфеля страховой организации

2)в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, кроме случаев, связанных с отзывом у страховщика лицензии на осуществление страховой деятельности.

Правом передачи страхового портфеля другой страховой организации наделяются:

–временная администрация страховой организации в случае приостановления полномочий органов управления страховой организации;

–конкурсный управляющий по согласованию с контрольным органом.

Условием передачи страхового портфеля страховой организации является соблюдение установленной Законом о банкротстве очередности удовлетворения требований кредиторов.

Структура страхового портфеля страховой организации при его передаче включает:

1)обязательства по договорам страхования (по отдельному виду страхования или нескольким видам страхования), не исполненные на дату принятия решения о передаче страхового портфеля страховой организации (страховые резервы) в соответствии с законодательством Российской Федерации, регулирующим страховую деятельность;

2)активы, принимаемые для покрытия страховых резервов, сформированных страховщиком в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, регулирующим страховую деятельность.

Для обеспечения исполнения обязательств по страхованию, сострахованию, перестрахованию, взаимному страхованию страховщики на основании актуарных расчетов определяют выраженную в денеж-

ной форме величину страховых резервов (формируют страховые резервы)

и обеспечивают их активами (средствами страховых резервов). Средств страховых резервов должно быть достаточно для исполнения обязательств страховщиков по осуществлению предстоящих страховых выплат по договорам страхования, сострахования, по перестрахованию, взаимному страхованию и исполнения иных действий по обслуживанию указанных обязательств1. Формирование страховых резервов осуществляется страховщиками в соответствии с правилами формирования страховых резервов2, которые утверждаются органом страхового надзора и устанавливают:

1См.: ст. 26 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. № 2. Ст. 56 (с изм.

идоп., вступ. в силу с 22 августа 2017 г.).

2Указанные правила определены Банком России в следующих документах: Положение о правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни (утв. Банком России 16 ноября 2016 г. № 558-П) (зарегистрировано в Минюсте России 29 декабря 2016 г. № 45054) // Вестник Банка России. 2017. № 5; Положение о правилах формирования страховых резервов по страхованию жизни (утв. Банком Рос-

199

Глава 15. Особенности несостоятельности (банкротства) страховых организаций

1)виды страховых резервов, обязательность и условия их формирования;

2)методы расчета страховых резервов или подходы, их определяющие;

3)требования к положению о формировании страховых резервов; 4) требования к документам, содержащим сведения, необходимые для расчета страховых резервов, и сроки хранения таких документов; 5) методическое обеспечение расчета доли перестраховщиков в страховых резервах;

6)порядок согласования с органом страхового надзора методов расчета страховых резервов, которые отличаются от предусмотренных правилами формирования страховых резервов методов (в том числе сроки и условия такого согласования, основания для отказа в таком согласовании).

Порядок передачи страхового портфеля, в том числе:

−порядок исполнения обязательств по договорам страхования, выявленным после передачи страхового портфеля страховой организации и не переданным в его составе;

−порядок исполнения обязательств управляющей страховой организацией,

устанавливается контрольным органом в Положении о порядке передачи страхового портфеля, согласования передачи страхового портфеля с Банком России, требованиях к содержанию договора о передаче страхового портфеля и акта приема-передачи1.

На практике может возникнуть проблема, связанная с ответом на вопрос о том, как осуществляется компенсация недостаточных (от-

сутствие) страховых активов, выявленная в ходе дела о банкротстве.

Если у страховой организации активы отсутствуют, или их недостаточно для исполнения управляющей страховой организацией обязательств по договорам страхования, относящимся к видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат,

недостающая часть активов может быть компенсирована профессио-

нальным объединением из средств, предназначенных для финансирования компенсационных выплат, в порядке и на условиях, которые установлены контрольным органом.

Страхователи и выгодоприобретатели подлежат уведомлению о предстоящей передаче страхового портфеля страховой организации управляющей страховой организации путем опубликования уведомления о передаче страхового портфеля страховой организации в следующем порядке: уведомление подлежит опубликованию не менее чем за ме-

сии 16 ноября 2016 г. № 557-П) (зарегистрировано в Минюсте России 29 декабря 2016 г.

№45055) // Вестник Банка России. 2017. № 5.

1Утверждено Банком России 23 июля 2015 г. № 480-П (Вестник Банка России. 2015. № 70).

200