Учебный год 2023-2024 / Карелина_Несостоятельность (банкротство) 2019 Том 2

§ 4. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитной организации

Конкурсными управляющими в процессе банкротства иных кредитных организаций утверждаются конкурсные управляющие, аккредитованные при Банке России. Законом о банкротстве и нормативными актами Банка России предусмотрены требования к таким конкурсным управляющим, в том числе порядок прохождения ими обучения и получения аккредитации, а также осуществления контроля за ними. Однако в настоящее время это единичные случаи. Более 90% банкротств кредитных организаций осуществляется с участием ГК АСВ как конкурсного управляющего.

ГК АСВ осуществляет полномочия конкурсного управляющего через

назначенного им из числа своих служащих представителя, действующего на основании доверенности. Это полномочия руководителя кредитной организации и иных органов управления кредитной организации

впределах, в порядке и на условиях, которые определены, в частности,

вст. 189.78 Закона о банкротстве.

Конкурсный управляющий имеет права и обязанности, специфика которых также обусловлена особым правовым положением кредитной организации. Основная специфика его полномочий проявляется в возмож-

ности устанавливать требования кредиторов и вести соответствующий реестр их требований.

Контроль за деятельностью конкурсного управляющего осуществляет-

ся арбитражным судом, собранием кредиторов (комитетом кредиторов при его образовании) и Банком России. Конкурсный управляющий должен ежемесячно представлять соответствующие отчеты и отчетность о своей деятельности, а также иную информацию как собранию кредиторов (комитету кредиторов), так и Банку России. Законом предусмотрена также ответственность за нарушение конкурсным управляющим своих обязанностей по информированию указанных органов.

4.2.2. Публикация сведений о банкротстве кредитных организаций

Одной из важных обязанностей конкурсного управляющего, обеспечивающей равный доступ кредиторов к информации о ходе конкурсного производства, является также опубликование сведений о признании

кредитной организации банкротом и об осуществлении предварительных выплат кредиторам первой очереди (ст. 189.74 Закона о банкротстве)

и в дальнейшем раскрытие информации о ходе конкурсного производства

(ст. 189.75 Закона о банкротстве).

Так, в течение пяти дней с момента возникновения полномочий конкурсный управляющий размещает объявление о решении арбитражно-

131

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

го суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства, а также соответствующие сведения (в том числе наименование и иные реквизиты кредитной организации, признанной банкротом; наименование арбитражного суда, в производстве которого находится дело о банкротстве, и номер дела; день принятия арбитражным судом решения; день закрытия реестра требований кредиторов; день истечения срока установления требований кредиторов первой очереди для целей предварительных выплат и т.д.).

Не позднее 30 дней со дня признания кредитной организации банкротом

конкурсный управляющий обязан опубликовать сведения о финансовом состоянии кредитной организации и ее имуществе на день открытия конкурсного производства; баланс кредитной организации на последнюю отчетную дату со счетом прибылей и убытков; сведения о наличии свободных денежных средств, которые могут быть направлены на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам, включая предварительные выплаты кредиторам первой очереди.

Важной составляющей во всем объеме размещаемой информации являются сведения о ходе реализации конкурсного производства, в том числе

овновь выявленном имуществе кредитной организации; о работе конкурсного управляющего по выявлению сделок кредитной организации, отвечающих признакам недействительности сделок и по привлечению учредителей (участников), членов совета директоров (наблюдательного совета), руководителей кредитной организации к субсидиарной ответственности по обязательствам кредитной организации; о ходе реализации имущества кредитной организации с выделением информации

опродаже объектов балансовой стоимостью свыше 1 млн рублей, указанием цены продажи имущества и его покупателей. Данная информация предоставляется конкурсным управляющим не реже одного раза в три

месяца после начала расчетов с кредиторами первой очереди.

4.3.Установление размера требований кредиторов

иреестр требований кредиторов в деле

обанкротстве кредитных организаций

Определенными особенностями по сравнению с общим обладает порядок установления требований кредиторов кредитной организации.

1. Кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства, а также в период деятельности в кредитной организации временной администрации по управлению кредитной организацией.

132

§4. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитной организации

2.Требования предъявляются непосредственно конкурсному управляющему. Срок предъявления требований кредиторов не может быть менее 60 дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.

3.Размер денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей кредитной организации, за исключением текущих обязательств, предусмотренных ст. 189.84 Закона о банкротстве, по общему правилу определяется на день отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

4.Требования кредиторов считаются установленными, если они: 1) подтверждены вступившим в законную силу решением суда,

арбитражного суда, определением о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решения третейского суда или иным судебным актом при отсутствии сведений о последующем частичном или полном удовлетворении либо прекращении таких требований;

2)определены арбитражным судом в порядке рассмотрения возражений в общем порядке;

3)определены самим конкурсным управляющим по результатам рассмотрения:

заявленных ему требований кредиторов в течение 30 рабочих дней; письменных заявлений кредиторов по договору банковского вклада и (или) договору банковского счета в размере остатка денежных средств на счете, причитающихся кредитору, − на основании сведений,

имеющихся в кредитной организации.

5.Реестр требований кредиторов ведет конкурсный управляющий,

вкоторый он включает установленные им самим, временной администрацией и судом требования кредиторов.

Требование кредитора по договору банковского вклада и (или) договору банковского счета, имеющего в соответствии с Законом о страховании вкладов физических лиц право на получение страхового возмещения,

включается конкурсным управляющим в реестр требований кредиторов

вразмере остатка денежных средств на счете, превышающего сумму причитающегося кредитору страхового возмещения.

Требования кредиторов, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, а также

требования кредиторов по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, могут быть включены конкурсным управляющим в реестр требований кредиторов без письменного заявления кредитора на основании сведений, имеющихся

вкредитной организации.

133

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

Все эти кредиторы будут являться участниками собрания кредиторов и пользоваться соответствующими правами, поскольку, как и при банкротстве других субъектов, при проведении процедуры банкротства кредитных организаций законные интересы конкурсных кредиторов и уполномоченных органов представляют именно собрание кредиторов и (или) комитет кредиторов. Например, собрание кредиторов и (или) комитет кредиторов вправе обращаться в Банк России с жалобой на действия (бездействие) конкурсного управляющего и ходатайством об аннулировании аккредитации конкурсного управляющего, аккредитованного при Банке России. При принятии собранием кредиторов решений учитываются голоса конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, требования которых включены в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания.

При этом, как и для иных субъектов, существуют особые правила установления размера требований кредиторов для целей определения участников первого собрания кредиторов (п. 2 ст. 189.86 Закона о банкротстве).

Для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к кредитной организации в течение 30 календарных дней со дня опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства,

а также в период деятельности в кредитной организации временной администрации по управлению кредитной организацией.

По истечении указанного срока реестр требований кредиторов для целей определения участников первого собрания кредиторов считается закрытым.

При этом конкурсный кредитор вправе созвать первое собрание кредиторов после установления требований, предъявленных ему и ранее временной администрацией, но не позднее чем в течение 90 дней со дня опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.

4.4. Формирование конкурсной массы кредитной организации

Конкурсная масса кредитной организации − все имущество кредитной организации, имеющееся на день открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства,

за некоторыми исключениями.

134

§4. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитной организации

Всилу специфики банковской деятельности, оперирующей чужими капиталами, из имущества кредитной организации, которое составляет

конкурсную массу, исключается имущество:

составляющее ипотечное покрытие; ценные бумаги и иное имущество клиентов кредитной организа-

ции, принятые и (или) приобретенные кредитной организацией за их счет по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам, договорам о брокерском обслуживании и договорам депозитных счетов нотариусов.

Помимо этого, применяются общие правила об исключении из конкурсной массы имущества, имеющего специальный правовой режим.

Кроме того, в составе имущества кредитной организации отдельно учитывается и подлежит, за исключением залога прав по договору банковского счета, обязательной оценке имущество, являющееся предметом

залога.

Для последующих расчетов с кредиторами все имущество кредитной организации должно быть «монетизировано» и аккумулировано на одном основном рублевом счете и нескольких валютных счетах (в зависимости от количества валют, с которыми работал банк). На данные счета кредитной

организации в ходе конкурсного производства зачисляются денежные средства кредитной организации, поступающие в ходе конкурсного производства.

Именно с основного счета кредитной организации в ходе конкурсного производства осуществляются выплаты кредиторам, текущие коммунальные и эксплуатационные платежи кредитной организации, оплачиваются иные расходы, связанные с осуществлением конкурсного производства.

При осуществлении ГК АСВ полномочий конкурсного управляющего счета кредитной организации в ходе конкурсного производства открываются в ГК АСВ. Для целей осуществления функций конкурсного управляющего Банк России открывает ГК АСВ счета для денежных средств в валюте Российской Федерации.

Счета кредитной организации, открытые в иных кредитных организациях (в том числе обнаруженные в ходе конкурсного производства), за исключением счетов, открытых в связи с осуществлением кредитной организацией профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, и залоговых счетов, подлежат закрытию по мере их обнаружения. Остатки денежных средств кредитной организации должны быть перечислены с указанных счетов на счета кредитной организации в ходе конкурсного производства.

135

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

Информацию о расходовании денежных средств кредитной организации с ее счетов в ходе конкурсного производства конкурсный управляющий представляет в арбитражный суд, комитет кредиторов и Банк России по их требованию, но не чаще одного раза в месяц.

4.5.Порядок удовлетворения требований кредиторов

изавершения конкурсного производства кредитной организации

4.5.1.Очередность удовлетворения требований кредиторов в ходе конкурсного производства кредитной организации:

общие положения

Исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в ходе конкурсного производства осуществляется в очередности, установленной Законом о банкротстве, с учетом особенностей, установленных

положениями о банкротстве кредитных организаций.

Вне очереди за счет конкурсной массы исполняются текущие обязательства кредитной организации. Очередность исполнения текущих обязательств кредитной организации определяется в соответствии со ст. 855 ГК РФ.

Требования по текущим обязательствам кредитной организации, как и иных юридических лиц, не подлежат включению в реестр требований кредиторов. Кредиторы по текущим обязательствам кредитной организации в ходе конкурсного производства не признаются

лицами, участвующими в деле о банкротстве.

Под текущими обязательствами кредитной организации понимаются:

1)обязанности по уплате задолженности, образовавшейся до дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, за произведенные работы (оказанные услуги), связанные с продолжением функционирования кредитной организации,

впределах сметы расходов, утверждаемой Банком России в соответствии с Законом о банках;

2)денежные обязательства, основания которых возникли в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций до дня завершения конкурсного производства,

втом числе обязательства по оплате расходов, связанных с продолжением функционирования кредитной организации, включая оплату

136

§ 4. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитной организации

труда лиц, работающих по трудовому договору, обязательства по выплате вознаграждения конкурсному управляющему, аккредитованному при Банке России, судебные расходы кредитной организации

ит.д.);

3)обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие со дня отзыва у кредитной организации лицензии до дня открытия конкурсного производства, а также обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие в ходе конкурсного производства при оплате труда работников кредитной организации;

4)обязанности по удержанию денежных средств из заработной платы работников кредитной организации, выплаченной в связи с исполнением обязанностей по выплате задолженности, со дня отзыва у кредитной организации лицензии и до дня завершения конкурсного производства, а также обязанности по перечислению сумм таких удержаний в соответствии с законодательством (алименты, налог на доходы физических лиц, профсоюзные взносы и иные платежи, возложенные на работодателя в соответствии с федеральным законом).

Требования работников кредитной организации о выплате выходного пособия, компенсаций и иных выплат, размер которых установлен соответствующим трудовым договором, в случае его прекращения в части, превышающей минимальный размер соответствующих выплат, установленный трудовым законодательством, не относятся к числу текущих обязательств и удовлетворяются после удовлетворения требований кредиторов третьей очереди.

4.5.2. Порядок удовлетворения очередных требований кредиторов кредитной организации

Очередные требования кредиторов удовлетворяются в следующем порядке.

В первую очередь удовлетворяются:

1)требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей;

2)требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета (за исключением лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом предпринимательской

137

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

деятельности1, а также адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности);

3)требования ГК АСВ по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с Законом

остраховании вкладов (ст. 189.55 Закона о банкротстве);

4)требования Банка России, перешедшие к Банку России в соответствии с Законом о банкротстве в результате осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в банках, признанных банкротами и не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

Таким образом, очевидно, что состав требований, включенных в первую очередь, имеет значительную специфику у кредитных организаций, и в особенности она проявляется у банков – участников системы страхования вкладов. Вкладчик – физическое лицо в любом случае имеет приоритет перед другими кредиторами банка. Поэтому он остается кредитором первой очереди на сумму вклада и процентов, превышающих сумму страхового возмещения. При этом требования физических лиц, являющихся кредиторами банка по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета, по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, а также по уплате сумм финансовых санкций включаются в состав требований кредиторов, удовлетворяемых в третью очередь.

При этом все чаще суды устанавливают случаи «злоупотреблений» вкладчиками своими правами.

Так, при анализе судебной практики отмечаются случаи отказа

вудовлетворении заявления вкладчика о включении его требований

всостав требований первой очереди реестра требований кредиторов должника при установлении судом факта злоупотребления вкладчи-

ка, совершенного в целях получения страхового возмещения.

В случае если в преддверии отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (в период неплатежеспособности должника, обусловленной недостаточностью денежных средств на корреспондентском счете) вкладчики, размер вкладов которых превышает установленный Законом о страховании вкладов размер возмещения, дают распоряжение банку на перечисление части находящихся во вкладе денежных средств во вклад другого лица, при разрешении вопроса об оче-

1При этом вклады индивидуальных предпринимателей страхуются в соответствии

сЗаконом о страховании вкладов.

138

§ 4. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитной организации

редности удовлетворения требования лица, во вклад которого перечислены денежные средства, необходимо учитывать следующее.

Согласно ст. 10 ГК РФ не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия

вобход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом). В случае если действия вкладчика по переводу средств из одного вклада

вдругой совершены в преддверии отзыва у банка лицензии, направлены на формирование размера вклада, не превышающего установленный Законом о страховании вкладов размер возмещения, и целью указанных действий является применение правового механизма, обеспечивающего приоритетную защиту имущественных прав граждан, являющихся вкладчиками, указанные действия вкладчиков носят мнимый характер и являются злоупотреблением правом. В связи с этим оснований для включения требования вкладчика, во вклад которого перечислены денежные средства,

всостав требований первой очереди реестра требований кредиторов должника в силу ст. 10 ГК РФ не имеется1.

По нашему мнению, часто судебные органы занимают излишне жесткую позицию по отношению к вкладчикам − физическим лицам, размещающим средства до 1,4 млн рублей. Обеспечение интересов таких вкладчиков является залогом стабильного прироста портфеля вкладов

вбанковской системе. Поэтому вряд ли правильно настолько пренебрежительное отношение к «серийным» или «профессиональным» вкладчикам,

втом числе со стороны профессионального банковского сообщества. Они лишь подстраиваются под реалии недостаточно стабильной банковской системы и стремятся сохранить свои сбережения, понимая, что при 90% криминальных банкротств банков и более 100 отзывов лицензий у кредитных организаций в год полностью удовлетворить свои требования как конкурсные кредиторы, пусть даже первой очереди, они не смогут. На наш взгляд, вкладчика − физическое лицо необходимо в первую очередь максимально защищать, пресекая исключительно мошеннические действия, поскольку без такого вкладчика банки не смогут полноценно формировать свою ресурсную базу. Это очевидно следует из особенностей банковской деятельности.

Помимо банковского вклада, страхованию и соответственно включению в первую очередь кредиторов подлежат и требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным

сними договорам банковского счета. Поэтому в ряде случаев возникает

1Постановления Федерального арбитражного суда Уральского округа от 31 октября 2011 г., 10 мая 2012 г., 15 ноября 2012 г. по делу № А76-25600/2010. Банкротство финансовых и кредитных организаций (Президиум Арбитражного суда Уральского округа) // Арбитражный управляющий. 2015. № 5. С. 29−33.

139

Глава 14. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг

вопрос об отнесении требований таких клиентов к текущим платежам или к требованиям первой очереди и, соответственно, порядку их погашения.

Как отмечается в судебной практике, в случае если после даты отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций был расторгнут договор банковского счета, при определении правового режима удовлетворения денежного требования кредитора, основанного на неисполнении банком распоряжения клиента

о перечислении денежных средств, необходимо учитывать следующее. В силу разъяснений, изложенных в п. 12 Постановления Пленума ВАС РФ от 19 апреля 1999 г. № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета»1, денежное обязательство банка включает как остаток средств на счете, так и суммы, списанные по платежным поручениям со счета клиента, но не перечисленные с корреспондентского счета банка.

После отзыва у кредитной организации лицензии денежное требование клиента, в том числе в отношении списанных по платежным поручениям со счета клиента, но не перечисленных с корреспондентского счета банка денежных средств, подлежит удовлетворению в порядке, установленном Законом о банкротстве. Данное требование не относится к текущим обяза-

тельствам, так как возникло не после, а до отзыва у банка лицензии.

Таким образом, факт расторжения договора банковского счета не меняет

дату возникновения денежного обязательства должника, ею является дата зачисления денежных средств на расчетный счет клиента»2.

Однако следует отметить, что злоупотребления имеются не только на стороне вкладчиков банков.

В последнее время получили распространение так называемые тетрадочные вклады. Суть данного злоупотребления состоит в том, что банк принимает от клиента вклад, но не оформляет его надлежащим образом и не проводит соответствующие операции. Денежные средства вкладчика остаются за балансом, о чем он узнает, как правило, уже после отзыва лицензии, когда не находит своего вклада в реестре обязательств банка перед вкладчиками3. В числе последних случаев выявления вкладов

1Вестник ВАС РФ. 1999. № 7.

2Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 26 августа 2014 г. по делу

№А76-27059/2013, Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 8 февраля 2013 г. по делу № А14-10132/2012. Банкротство финансовых и кредитных организаций (Президиум Арбитражного суда Уральского округа) // Арбитражный управляющий. 2015. № 5. С. 29−33.

3Указание Банка России от 1 апреля 2004 г. № 1417-У «О форме реестра обязательств банка перед вкладчиками» // Вестник банка России. 2004. № 28.

140