Правовое регулирование банковских услуг по привлечению денежных средств.

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, которые предусмотрены договором (п. 1 ст. 834 ГК РФ). Договор банковского вклада является реальным, возмездным, односторонне обязывающим. Договор банковского вклада может быть классифицирован по различным основаниям. Например, по сроку можно выделить срочный договор банковского вклада и банковский вклад до востребования.

Согласно п. 3 ст. 834 ГК РФ к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено правилами гл. 44 ГК РФ или не вытекает из существа договора банковского вклада. Однако в правовой природе указанных договоров есть не только сходства, но и отличия, позволяющие считать договор банковского вклада самостоятельным видом гражданско-правового договора.

Сторонами договора банковского вклада являются кредитная организация и вкладчик (юридическое или физическое лицо). В банковской практике традиционно договор банковского вклада, заключаемый с юридическим лицом, именуется депозитным договором (депозитом). К договорам банковского вклада, заключаемым банками с физическими лицами, в законодательстве предъявляются особые требования. Договор банковского вклада с физическим лицом может заключить только банк, являющийся участником системы страхования вкладов.

Статья 3. Основные принципы системы страхования вкладов

 

Основными принципами системы страхования вкладов являются:

1) обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

2) сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

3) прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

4) накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов.

 

Статья 4. Участники системы страхования вкладов

 

Участниками системы страхования вкладов являются:

1) вкладчики, признаваемые для целей настоящего Федерального закона выгодоприобретателями;

2) банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей настоящего Федерального закона страхователями;

3) Агентство, признаваемое для целей настоящего Федерального закона страховщиком;

4) Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из настоящего Федерального закона.

 

Статья 6. Участие банков в системе страхования вкладов

 

1. Участие в системе страхования вкладов в соответствии с настоящим Федеральным законом обязательно для всех банков.

2. Банк считается участником системы страхования вкладов со дня его постановки на учет до дня снятия его с учета в системе страхования вкладов в соответствии со статьей 28 настоящего Федерального закона.

3. Банки обязаны:

1) уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов (далее - страховые взносы);

2) представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;

3) размещать информацию о системе страхования вкладов на своем сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" и в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;

(п. 3 в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 322-ФЗ)

4) вести ежедневный учет обязательств банка перед вкладчиками и встречных требований банка к вкладчику, обеспечивающий готовность банка сформировать при наступлении страхового случая, а также на любой день по требованию Банка России (в течение пяти рабочих дней со дня поступления в банк указанного требования) реестр обязательств банка перед вкладчиками в порядке и по форме, которые устанавливаются Банком России по предложению Агентства. Отражение информации о денежных средствах вкладчиков в формируемых банком, в том числе с использованием автоматизированных банковских систем, базах данных банка должно обеспечивать возможность определения на любой день подлежащих страхованию денежных средств и не подлежащих страхованию в соответствии со статьей 5 настоящего Федерального закона денежных средств, учитываемых на одних и тех же балансовых счетах, возможность определения на любой день наличия и размеров вкладов, размещенных в банке с использованием финансовой платформы, а также возможность определения на любой день размеров остатков денежных средств на совместных счетах, причитающихся каждому из владельцев совместного счета исходя из его доли в правах на денежные средства, находящиеся на таком счете;

(в ред. Федеральных законов от 22.12.2008 N 270-ФЗ, от 03.08.2018 N 322-ФЗ, от 25.05.2020 N 163-ФЗ (ред. 20.07.2020), от 20.07.2020 N 212-ФЗ)

4.1) обеспечить поддержание в актуальном состоянии сведений о вкладчиках - юридических лицах, указанных в статье 5.1 настоящего Федерального закона и заключивших с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, в том числе осуществлять сверку сведений о таких вкладчиках, содержащихся в реестрах, указанных в статье 5.1 настоящего Федерального закона;

(п. 4.1 в ред. Федерального закона от 25.05.2020 N 163-ФЗ)

5) исполнять иные обязанности, предусмотренные настоящим Федеральным законом.

Статья 11. Размер возмещения по вкладам

 

1. Размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. При исчислении суммы обязательств банка перед вкладчиком в расчет принимаются только вклады, застрахованные в соответствии со статьей 5 настоящего Федерального закона.

2. Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 1 400 000 рублей, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором. Особые требования предъявляются законодателем к одностороннему изменению банком процентов по договору банковского вклада, заключенному банком с гражданином. Размер процентов, установленный в договоре срочного банковского вклада, заключенного с гражданином, не может быть односторонне изменен банком. Спецификой обладает также досрочное расторжение договора банковского вклада с вкладчиком-гражданином. Такой договор может быть расторгнут вкладчиком в любое время по первому его требованию.

Поскольку досрочное истребование суммы вклада является случаем одностороннего расторжения договора, вкладчик будет нести определенные неблагоприятные последствия, заключающиеся обычно в выплате ему процентов в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов (п. 3 ст. 837 ГК РФ). При этом размер "иных процентов", по нашему мнению, может быть меньше процентной ставки по срочному договору банковского вклада, но не менее ставки процентов до востребования, так как указанная ставка определена в качестве минимальной самим банком, который обязуется в любое время вернуть средства по указанной ставке, что следует из самого понятия "до востребования". Во взаимоотношениях с вкладчиками - юридическими лицами банк обладает гораздо большей свободой. Здесь в полной мере действует принцип свободы договора (ст. 421 ГК РФ). Стороны в депозитном договоре сами определяют возможность одностороннего изменения процентной ставки, досрочного расторжения договора и др.

Однако следует отметить, что законодательством установлены и определенные ограничения прав вкладчиков - юридических лиц, не позволяющие им перечислять находящиеся в депозитах денежные средства другим лицам (п. 3 ст. 834 ГК РФ). По нашему мнению, данное требование продиктовано тем, что у юридического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, нет аналогичного существующему у вкладчика - физического лица основанного на законе права на досрочный возврат вклада (п. 2 ст. 837 ГК РФ). Таким образом, при расторжении договора банковского вклада или окончании срока его действия все денежные средства, находящиеся на счете по депозиту юридического лица, должны быть перечислены на его банковский счет, с которого возможно осуществление последующих расчетов с третьими лицами.

Следует отметить, что банки аккумулируют средства также за счет выпуска и размещения различных ценных бумаг: собственных векселей и облигаций, оформляющих в отличие от сберегательного депозитного сертификата не договор банковского вклада, а обычно договор займа. Правовое регулирование заемных отношений, оформленных облигацией, обладает спецификой в силу того, что облигация является эмиссионной ценной бумагой, порядок выпуска, размещения и обращения которой устанавливается законодательством о рынке ценных бумаг. В регулировании обязательств, удостоверенных векселем, вексельное законодательство также имеет приоритет над гражданским законодательством. Оборот банковских векселей на рынке банковских услуг традиционно велик. Векселя бывают двух видов: простой (соло) и переводной (тратта). Банки чаще используют конструкцию простого векселя, удостоверяющего ничем не обусловленное обязательство векселедателя выплатить при наступлении предусмотренного векселем срока указанную в векселе денежную сумму. Вексель позволяет привлекать средства не только путем его выдачи с дисконтом для последующей оплаты векселедателем по номиналу, но и, например, для оформления отсрочки уплаты денежных средств своим контрагентам. Помимо банковских операций по привлечению средств, оформляемых при помощи договора банковского вклада (депозита), банки привлекают средства физических и юридических лиц, заключая и иные сделки, относящиеся по своей природе к пассивным банковским операциям. Так, привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов осуществляется кредитными организациями на основании договора металлического счета. Выделяются два вида металлических счетов: обезличенные металлические счета и металлические счета ответственного хранения. Все большее распространение получают сделки доверительного управления денежными средствами и иным имуществом физических и юридических лиц. Правовое регулирование указанных сделок осуществляется ГК РФ (гл. 53) и Законом о банках (ст. ст. 5, 6).

Внимание! МЫСЛИ ПАРАЩУКА:

«Договор банковского вклада; Является ли эта деятельность предпринимательской? Кто зарабатывает деньги? Вкладчик. Вкладчиком может быть физ лицо. ХЗ так и не ответил. Есть виды предпринимательской деятельности, которые сформулированы в ст 2 гк. Есть экономическая классификация с точки зрения того, чего добивается субъект. Привлечение средств с целью накопления их в Фондах. Цель – получение дохода (прибыль или нет зависит от субъекта). Как классифицировать : услуги это или это займ? – нет смысла думать о займе, когда есть специальная норма. Займ- это общее и для вклада и для кредитования. Сам по себе банковский вклад – это продукт, который становится товаром (вещи, работы, услуги). Дальше нужно понять какими отношениями опосредуются регулирование этого товара».

Осуществление кредитными организациями банковских операций, связанных с привлечением средств, позволяет им получить в распоряжение значительные денежные ресурсы для последующего их размещения посредством осуществления активных операций в перспективные с точки зрения получения прибыли активы.

Различие правового режима пассивных и активных операций:

Если при осуществлении банком пассивных операций он нередко ограничен в выборе другой стороны по договору, то при совершении активных операций банк, чаще выступая на стороне кредитора, выбирает клиента свободно и не может быть принужден к заключению соответствующего договора. Руководствуясь указанными характеристиками, можно подразделить на пассивные и активные не только банковские операции, но и сделки кредитных организаций, совершаемые ими в рамках перечня сделок, закрепленного в ст. 5 Закона о банках.

Пассивные операции

┌───────────────────┐

│Банковские операции│

└─────────┬─────────┘

┌──────────────┴──────────────┐

V V

┌────────────────────────────┐┌─────────────────────────────────┐

│Привлечение денежных средств││ Привлечение во вклады │

│во вклады (банковский вклад)││и размещение драгоценных металлов│

└────────────────────────────┘└─────────────────────────────────┘

┌───────────────────┐

│ Сделки │

└─────────┬─────────┘

┌──────────────┴─────────────┐

V V

┌────────────────────────────┐┌─────────────────────────────────┐

│ Доверительное управление ││ Выпуск и размещение │

│ имуществом ││собственных облигаций и векселей │

└────────────────────────────┘└─────────────────────────────────┘

Активные операции

┌───────────────────┐

│Банковские операции│

└─────────┬─────────┘

┌─────────────┴────────────┐

V V

┌─────────────────────────┐┌──────────────────────────┐

│ Банковское кредитование ││Выдача банковских гарантий│

└─────────────────────────┘└──────────────────────────┘

┌───────────────────┐

│ Сделки │

└─────────┬─────────┘

┌─────────────┼─────────────┐

V V V

┌─────────────┐┌───────────┐┌────────────┐

│ Выдача ││ Факторинг ││ Лизинговые │

│поручительств││ ││ операции │

└─────────────┘└───────────┘└────────────┘

Какие правовые формы опосредует привлечение средств??

• договор банковского вклада/депозита

• договор металлического счета

Спор о правовой природе договора банковского вклада: сравнивается с договором иррегулярного хранения и договором займа и с договором банковского счета.

К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета, если иное не предусмотрено правилами гл. 44 ГК РФ или не вытекает из существа договора банковского вклада. Однако в правовой природе указанных договоров есть не только сходства, но и отличия, позволяющие считать договор банковского вклада самостоятельным видом гражданско-правового договора.

Содержание договора банковского вклада:

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, которые предусмотрены договором (п. 1 ст. 834 ГК РФ).

Договор банковского вклада является:

• реальным,

• возмездным,

• односторонне обязывающим.

По сроку разделяется на:

• срочный договор банковского вклада

• банковский вклад до востребования.

Стороны:

• кредитная организация

• вкладчик (юридическое или физическое лицо) – договор с юриком традиционно называют депозитным договором (депозитом)

Особые требования для договоров с физиками:

• может заключить только банк, являющийся участником системы страхования вкладов.

Для того чтобы стать участниками системы, банки должны пройти отбор на соответствие критериям, установленным ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и Законом о банках, основными из которых являются:

• длительное время работы (не менее двух лет),

• устойчивое финансовое положение (размер его уставного капитала (собственных средств) составляет величину не менее 3 млрд. 600 млн. руб)

• соблюдение в деятельности требований законодательства и нормативных актов Банка России (соблюдает обязанность раскрывать неограниченному кругу лиц информацию о лицах, оказывающих существенное влияние на решения, принимаемые его органами управления)

• Указанный отбор осуществляется по результатам применения Банком России различных средств банковского надзора.

На сегодняшний день участниками системы страхования вкладов являются более 500 банков.

Вообще сама идея страхования вкладов, закрепленная Законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", достаточно проста. Каждый банк должен регулярно отчислять определенную сумму в специальный фонд, из которого в случае невыполнения каким-то банком своих обязательств будут производиться возмещения вкладчикам. Такой специальный фонд (фонд обязательного страхования вкладов) в соответствии с указанным Законом является обособленной частью имущества Агентства по страхованию вкладов.

Размер возмещения по вкладам в банке:

в случае наступления страхового случая выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, не превышающей 1400 000 руб.

Страховым случаем признается отзыв Банком России у банка лицензии на осуществление банковских операций либо введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором.

Одностороннее изменение процентов банком в договоре с гражданином запрещено.

Вкладчик может расторгнуть в любое время по первому его требованию. Неблагоприятные последствия для него - в выплате ему процентов в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов (п. 3 ст. 837 ГК РФ). При этом размер "иных процентов", по нашему мнению, может быть меньше процентной ставки по срочному договору банковского вклада, но не менее ставки процентов до востребования, так как указанная ставка определена в качестве минимальной самим банком, который обязуется в любое время вернуть средства по указанной ставке, что следует из самого понятия "до востребования".

Во взаимоотношениях с вкладчиками - юридическими лицами банк обладает гораздо большей свободой. Здесь в полной мере действует принцип свободы договора.

• Стороны в депозитном договоре сами определяют возможность одностороннего изменения процентной ставки, досрочного расторжения договора и др.

• НО законодательством установлены и определенные ограничения прав вкладчиков - юридических лиц, не позволяющие им перечислять находящиеся в депозитах денежные средства другим лицам (п. 3 ст. 834 ГК РФ). По нашему мнению, данное требование продиктовано тем, что у юридического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, нет аналогичного существующему у вкладчика - физического лица основанного на законе права на досрочный возврат вклада (п. 2 ст. 837 ГК РФ). Таким образом, при расторжении договора банковского вклада или окончании срока его действия все денежные средства, находящиеся на счете по депозиту юридического лица, должны быть перечислены на его банковский счет, с которого возможно осуществление последующих расчетов с третьими лицами.

Вишенка на торте:

Также банки аккумулируют средства также за счет выпуска и размещения различных ценных бумаг: собственных векселей и облигаций, оформляющих в отличие от сберегательного депозитного сертификата не договор банковского вклада, а обычно договор займа. Правовое регулирование заемных отношений, оформленных облигацией, обладает спецификой в силу того, что облигация является эмиссионной ценной бумагой, порядок выпуска, размещения и обращения которой устанавливается законодательством о рынке ценных бумаг. В регулировании обязательств, удостоверенных векселем, вексельное законодательство также имеет приоритет над гражданским законодательством. Оборот банковских векселей на рынке банковских услуг традиционно велик. Векселя бывают двух видов: простой (соло) и переводной (тратта). Банки чаще используют конструкцию простого векселя, удостоверяющего ничем не обусловленное обязательство векселедателя выплатить при наступлении предусмотренного векселем срока указанную в векселе денежную сумму. Вексель позволяет привлекать средства не только путем его выдачи с дисконтом для последующей оплаты векселедателем по номиналу, но и, например, для оформления отсрочки уплаты денежных средств своим контрагентам.

Иные сделки по привлечению денежных средств:

Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов осуществляется кредитными организациями на основании договора металлического счета.

Выделяются два вида металлических счетов:

• обезличенные металлические счета

• металлические счета ответственного хранения.

В чем разница?

По договору обезличенного металлического счета одна сторона (банк) обязуется за обусловленное договором вознаграждение принимать и зачислять на счет, открытый другой стороне (клиенту), драгоценные металлы, учитывать их в количественной характеристике массы без указания индивидуальных признаков, выполнять распоряжения клиента о переводе драгоценных металлов, их выдаче со счета в физической форме и проведении других операций по счету, предусмотренных законодательством.

По договору металлического счета ответственного хранения одна сторона (банк) обязуется за обусловленное договором вознаграждение хранить драгоценные металлы, переданные ей другой стороной (клиентом), в физической форме, учитывать такие металлы на счете, открытом клиенту, с сохранением их индивидуальных признаков (вида металла, количества, пробы, производителя, серийного номера слитка, номинала и года чеканки монеты и др.), выполнять распоряжения клиента о проведении по данному счету операций, предусмотренных законодательством, а по прекращении договора - в сохранности возвратить драгоценные металлы клиенту.

ДЛЯ КРАСОТЫ РЕЧИ:

Обезличенные металлические счета могут вестись только в четырех драгоценных металлах - золоте, серебре, платине и палладии.

Счет открывается отдельно по каждому металлу.

Учет и операции по счетам осуществляются с использованием количественной характеристики массы металла (для монет - количества в штуках) и стоимостной балансовой оценки.

При этом в соответствии с международной практикой операции с золотом совершаются в количественных единицах чистой массы металла, операции с серебром, платиной и палладием - в количественных единицах лигатурной массы металла.