Билет № 9
Внутренние документы корпорации как источник корпоративного права.
ВНУТРЕННИЕ ДОКУМЕНТЫ (РЕГЛАМЕНТЫ) КОРПОРАЦИИ - это регулирующие корпоративные отношения акты, не отнесенные законом к учредительным документам, принимаемые компетентными органами управления корпорации в соответствии с законодательством, которые содержат общие правила поведения, рассчитаны на неоднократное применение и обязательны для всех участников корпоративных отношений.
Внутренние документы обязательны для всех участников, членов органов корпорации.
"Нормативность" внутренних документов носит локальный, ограниченный рамками корпорации характер.
Основные черты внутренних документов корпорации
► Основаны на законодательстве и иных правовых актах и не могут им противоречить, т.е. принимаются в рамках диспозитивного законодательного дозволения.
► Устанавливая внутренние процедуры (регламенты), обеспечивают реализацию норм законодательства и иных нормативных правовых актов.
► Утверждаются компетентными органами управления хозяйственного общества в установленном порядке.
► В отличие от организационно-распорядительных документов (приказов, распоряжений руководителя, решений коллегиальных органов управления), имеющих индивидуальный характер, содержат общие предписания и рассчитаны на многократное применение.
► Распространяются на всех субъектов, участвующих в соответствующих отношениях: членов органов управления и контроля, акционеров (участников корпорации), саму корпорацию.
► Учитываются судебными и правоохранительными органами при рассмотрении споров, вытекающих из внутренней деятельности корпорации.
Соотношение устава и внутренних документов корпорации
(на примере акционерного общества)
УСТАВ - это учредительный документ организации (ст. 52 ГК РФ).
Устав должен содержать определенные сведения, установленные законом (ст. 11 Закона об АО); содержание внутренних документов закон не определяет.
Устав утверждается учредителями единогласно (п. 2 ст. 9 Закона об АО), для утверждения внутренних документов не требует единогласия.
Внесение в устав изменений и дополнений принимается только общим собранием квалифицированным большинством голосов - 3/4 голосующих акций (ст. 12, п. 4 ст. 49 Закона об АО). Сведения об изменениях устава заносятся в ЕГРЮЛ (ст. 14 Закона об АО).
Акционеры, голосовавшие против или не принимавшие участие в голосовании по вопросам утверждения устава в новой редакции или внесения изменений и дополнений в устав общества, могут потребовать выкупа акций (ст. 75 Закона об АО).
Положения устава имеют значение для третьих лиц (в частности, они влияют на признание сделок недействительными), а внутренние документы регулируют внутренние отношения в корпорации и, как правило, не имеют значения для третьих лиц.
Совет директоров (наблюдательный совет).
СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ - коллегиальный орган управления хозяйственным обществом, осуществляющий общее руководство его деятельностью, контролирующий деятельность исполнительных органов и принимающий решения по стратегическим вопросам деятельности общества, а также выполняющий иные функции, возложенные на него законом или уставом.
Совет директоров обязателен для публичных акционерных обществ.
Функции совета директоров:
- определение приоритетных направлений деятельности общества;
- осуществление акционерного контроля за деятельностью органов общества;
- организация исполнения решений общего собрания акционеров/участников;
- оценка результатов деятельности общества и его органов;
- формирование предложений по выплате прибыли участникам (акционерам);
- определение подходов к осуществлению инвестиций и участию общества в иных организациях;
- обеспечение раскрытия информации об обществе;
- другие относящиеся к стратегическому управлению и акционерному контролю функции.
Компетенция совета директоров АО (рекомендации Кодекса корпоративного управления РФ)
- назначение и освобождение от занимаемых должностей исполнительных органов, в том числе в связи с ненадлежащим исполнением ими своих обязанностей, контроль за тем, чтобы исполнительные органы общества действовали в соответствии с утвержденными стратегией развития и основными направлениями деятельности общества;
- установление основных ориентиров деятельности общества на долгосрочную перспективу, оценка и утверждение ключевых показателей деятельности и основных бизнес-целей общества, оценка и одобрение стратегии и бизнес-планов по основным видам деятельности общества;
- определение принципов и подходов к организации системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе;
- определение политики общества по вознаграждению и (или) возмещению расходов (компенсаций) членов совета директоров, исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества;
- предупреждение, выявление и урегулирование внутренних конфликтов между органами общества, акционерами общества и работниками общества;
- обеспечение прозрачности общества, своевременности и полноты раскрытия обществом информации, необременительного доступа акционеров к документам общества;
- осуществление контроля за практикой корпоративного управления в обществе.
Состав, порядок образования и деятельности совета директоров АО
Членом совета директоров могут быть только физические лица.
Лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов корпораций, и члены их коллегиальных исполнительных органов не могут составлять более одной четверти состава совета директоров и не могут являться их председателями (п. 4 ст. 65.3 ГК РФ).
Количественный состав совета директоров АО определяется уставом акционерного общества или решением общего собрания акционеров, но не может быть менее 5 человек (для АО с числом акционеров более 1 000 - не менее 7 человек, с числом акционеров более 10 000 - не менее 9 человек) (п. 3 ст. 66 Закона об АО).
Члены совета директоров избираются общим собранием акционеров на срок до следующего годового общего собрания кумулятивным голосованием.
Деятельность совета директоров осуществляется в соответствии с Законом об АО, уставом и положением о совете директоров общества.
За выполнение своих функций члены совета директоров могут получать вознаграждение и (или) компенсации, установленные общим собранием (п. 2 ст. 64 Закона об АО).
Структура совета директоров АО
(председатель + секретарь + комитеты (по аудиту, по вознаграждениям и так далее).