ноября 2011 года // Сайт Банка России, http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs34.pdf.

Ответы на вопросы, связанные с применением отдельных норм Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе". Информация Банка России // СПС "КонсультантПлюс".

Посадская М. Развитие финансовой инфраструктуры платежного рынка // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2012. N 2.

Пухов А.В. Контроль банка за деятельностью банковских платежных агентов // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2012. N 6.

Глава 2.4. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

I. Соотношение понятий "перевод" и "расчеты". Виды и формы (способы) перевода денежных средств

Понятия "перевод" и "расчеты" соотносятся следующим образом:

-расчеты могут быть наличными и безналичными;

-перевод денежных средств возможен только в рамках безналичных расчетов;

-понятие "расчеты" имеет гражданско-правовую природу, в основе своей означает исполнение обязанности стороны по договору оплатить товар, работу или услугу;

-понятие "перевод" имеет банковскую природу, указывает прежде всего на действия кредитной организации.

Виды переводов:

1) перевод по банковским счетам;

2) перевод без открытия банковских счетов.

Перевод по банковским счетам производится путем:

-списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления денежных средств на банковские счета получателей средств;

-списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и выдачи наличных денежных средств получателям средств - физическим лицам;

- списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и увеличения остатка электронных денежных средств получателей средств.

Перевод без открытия банковских счетов производится путем:

-приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика - физического лица и а) зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств; б) выдачи наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу; в) увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств;

-уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и

а) зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств; б) выдачи наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу; в) увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств.

Формы (способы) перевода - это расчеты:

-платежными поручениями;

-по аккредитиву;

-инкассовыми поручениями;

-чеками;

-в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);

-в форме перевода электронных денежных средств.

II.Краткая характеристика безналичных расчетов

Расчеты платежными поручениями

Понятие "платежное поручение" используется в двух значениях:

-форма расчетов;

-документ.

Платежное поручение как форма расчетов предполагает, что банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных средств а) по банковскому счету плательщика или б) без открытия банковского счета плательщика - физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика.

Решение (оно же указание) о переводе может быть оформлено одним из трех документов: 1) платежным поручением;

2)распоряжением о переводе денежных средств без открытия банковского счета;

3)банковским ордером.

Платежное поручение как документ характеризуется следующим:

-составляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе;

-действительно для представления в банк в течение 10 календарных дней со дня составления;

-реквизиты, форма (для платежного поручения на бумажном носителе), номера реквизитов устанавливаются Банком России;

-может использоваться для перевода денежных средств со счета по вкладу (депозиту);

-основанием для его составления может быть распоряжение о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица;

-если плательщиком является банк, перевод денежных средств на банковский счет клиента - получателя средств может осуществляться банком на основании составляемого им банковского ордера.

Распоряжение о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика -

физического лица может быть передано:

1) на бумажном носителе, в том числе в виде заявления, по форме, установленной кредитной организацией или получателями средств по согласованию с банком;

2) с использованием электронного средства платежа - в этом случае оно должно содержать информацию, позволяющую установить: а) плательщика, б) получателя средств, в) сумму перевода, г) назначение платежа.

Расчеты по аккредитиву

Понятие "аккредитив", как и "платежное поручение", используется в двух значениях:

1)форма расчетов;

2)документ.

Аккредитив как форма расчетов объединяет следующих участников:

1)банк-эмитент - банк, действующий по распоряжению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями;

2)плательщик;

3)получатель средств;

4)исполняющий банк - любой банк, исполняющий аккредитив, в том числе банк-эмитент.

Взаимодействие участников аккредитива. Плательщик:

- подает заявление в банк-эмитент на открытие аккредитива; - в случае изменения условий или отмены аккредитива представляет в банк-эмитент

соответствующее заявление.

Банк-эмитент:

-обязуется осуществить перевод денежных средств получателю средств при условии представления получателем средств документов, предусмотренных аккредитивом и подтверждающих выполнение иных его условий, либо

-предоставляет полномочие другому банку (исполняющему) на исполнение аккредитива. Исполнение аккредитива осуществляется на основании представленных документов.

Исполняющий банк:

-в случае несогласия принять полномочие на исполнение аккредитива извещает об этом банк-эмитент;

-сообщает условия поступившего от банка-эмитента аккредитива получателю средств;

-проверяет соответствие по внешним признакам представленных документов и их реквизитов требованиям, предусмотренным условиями аккредитива, а также отсутствие противоречий между документами;

-при установлении соответствия представленных документов условиям аккредитива исполняет аккредитив - переводит денежные средства платежным поручением на банковский счет получателя средств или зачисляет сумму на банковский счет получателя в этом же (исполняющем) банке;

-после исполнения аккредитива направляет банку-эмитенту извещение об исполнении аккредитива с указанием суммы исполнения и приложением представленных документов.

Получатель средств:

-представляет в исполняющий банк (а может, и непосредственно в банк-эмитент) документы, предусмотренные условиями аккредитива.

Виды аккредитива.

В зависимости от покрытия:

1)покрытый - депонированный, по нему банк-эмитент заранее платежным поручением переводит денежные средства в исполняющий банк в качестве покрытия;

2)непокрытый - гарантированный, по нему деньги в исполняющий банк заранее не переводятся, исполняющий банк вправе не исполнять аккредитив до поступления денежных средств от банка-эмитента.

В зависимости от возможности изменения его условий:

1)отзывной - условия аккредитива могут быть изменены для получателя (вплоть до полной отмены аккредитива) независимо от его согласия или не согласия с этими изменениями;

2)безотзывной - для изменения или отмены требуется согласие получателя, которое может быть выражено представлением документов, соответствующих измененным условиям аккредитива; не допускается частичное принятие изменений получателем.

Аккредитив как документ сочетает в себе признаки договора и поручения, это вытекает из его содержания. Банк России установил, что в аккредитиве должна быть указана следующая обязательная информация:

- номер и дата аккредитива; - сумма аккредитива;

- реквизиты: а) плательщика; б) банка-эмитента; в) получателя средств; г) исполняющего банка; д) вид аккредитива; е) срок действия аккредитива; ж) способ исполнения аккредитива; з) перечень документов, представляемых получателем средств, и требования к представляемым документам; и) назначение платежа; к) срок представления документов; л) необходимость подтверждения (при наличии); м) порядок оплаты комиссионного вознаграждения банков.

Расчеты инкассовыми поручениями

Инкассовое поручение - это расчетный документ:

-на основании которого денежные средства списываются со счетов плательщиков в бесспорном порядке;

-который составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется как в электронном виде, так и на бумажном носителе;

-реквизиты и форма которого на бумажном носителе устанавливаются Банком России.

Сфера применения:

а) при расчетах по инкассо в случаях, предусмотренных договором, и б) при расчетах по распоряжениям взыскателей средств.

Расчеты по инкассо, в отличие от аккредитива, предполагают, что клиент поручает банку не выплатить, а получить денежные средства от плательщика. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения исполняющий банк.

При расчетах по инкассо инкассовые поручения применяются при наличии в договоре банковского счета между плательщиком и банком плательщика условий о:

1)списании денежных средств с банковского счета плательщика;

2)представлении плательщиком в банк плательщика сведений о получателе средств, имеющем право предъявлять инкассовые поручения к банковскому счету плательщика.

Вместе с поручением банк-эмитент получает от клиента расчетные документы. В отличие от аккредитива при расчетах по инкассо банк, а не получатель средств, обязан представить документы, обосновывающие получение платежа.

Взыскатели средств - это государственные органы, например ФССП РФ, налоговые органы. В целях исполнения распоряжения взыскателя средств, не являющегося инкассовым поручением, предъявленного непосредственно в банк плательщика, указанный банк составляет инкассовое поручение. Инкассовое поручение взыскателя средств может быть предъявлено в банк плательщика через банк получателя средств.

Инкассированные суммы.

Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы исполняющим банком

враспоряжение банку-эмитенту, который обязан зачислить эти суммы на счет клиента. Исполняющий банк вправе удержать из инкассированных сумм причитающиеся ему вознаграждение и возмещение расходов.

Расчеты чеками

Чек - ценная бумага, которая содержит:

а) ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю;

б) обязательные реквизиты:

-слово "чек";

-плательщик - банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков;

-счет, с которого должен быть произведен платеж;

-поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

-валюта платежа;

-дата и места составления чека;

-подпись чекодателя.

Действия плательщика (банка) при получении чека:

-удостоверяется в подлинности чека и полномочиях предъявителя чека;

-оплачивает чек за счет средств чекодателя при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом;

-вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.

Прямое дебетование

Форма расчетов, разработанная для внесения регулярных платежей в автоматическом режиме без участия операционистов. Клиент только один раз договаривается с банком о получателе платежей, периодичности и размере перечисляемых сумм, а в дальнейшем все платежи происходят без его участия.

Участники расчетов:

1)оператор по переводу денежных средств (далее - оператор);

2)плательщик;

3)получатель средств (далее - получатель).

Взаимодействие участников:

- оператор действует на основании договора с плательщиком (далее - договор); - плательщик дает согласие оператору на списание денежных средств со своего счета по

требованию получателя заранее или же после поступления требования оператору (далее - акцепт);

-право получателя предъявлять требования к банковскому счету плательщика должно быть предусмотрено договором;

-получатель направляет требование оператору, обслуживающему плательщика, или своему оператору;

-акцепт может быть частичным, если договором не предусмотрено иное;

-если акцепт был дан заранее, оператор проверяет соответствие требования получателя средств условиям акцепта, а далее:

а) при соответствии требования условиям акцепта оно исполняется в сумме и в срок, предусмотренные акцептом;

б) при несоответствии требования условиям акцепта или невозможности их проверки оператор возвращает требование получателя без исполнения, если договором не предусмотрена обязанность оператора запросить акцепт плательщика;

-если требование исполнено, оператор направляет плательщику уведомление об исполнении.

Перевод электронных денежных средств

Участники расчетов:

1)оператор электронных денежных средств (далее - оператор);

2)клиент - физическое или юридическое лицо (он же плательщик);

3)получатели средств (далее - получатели).

Плательщики и получатели могут быть клиентами одного оператора или разных операторов.

Различные возможности клиентов

-физическое лицо может предоставлять денежные средства оператору с использованием или

без использования своего банковского счета;

-юридическое лицо или индивидуальный предприниматель предоставляет денежные средства оператору только с использованием своего банковского счета.

Юридические лица, индивидуальные предприниматели могут являться: 1) получателями;

2) плательщиками в случае, если получатель - физическое лицо, использующее персонифицированные электронные средства платежа.

Электронное средство платежа - средство (способ) составления, удостоверения и передачи распоряжения клиента с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных