Расчеты по чеку.
Расчетный чек — это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя).
Есть договор банковского счета с условием об обязанности банка, обслуживающего счет, совершать в его рамках операции по оплате выставляемых клиентом чеков. Чекодержатель же никаких требований к банку-плательщику по чеку не имеет.
Схема расчетов с помощью чеков
Покупатель предоставляет в обслуживающий его банк заявление на получение чеков и платежное поручение на депонирование сумм (если оно осуществляется) или заявление в двух экземплярах для приобретения чеков, оплата которых гарантирована банком;
В банке, обслуживающем покупателя, бронируются средства на отдельном счете и заполняются чеки, т. е. проставляются наименование банка, номер лицевого счета, название чекодателя и лимит суммы чека;
Покупателю выдаются чеки и чековая карточка;
Продавец предъявляет покупателю документы на отгруженную продукцию (выполненные работы, оказанные услуги);
Покупатель выдает чек продавцу;
Продавец предъявляет чек в банк, обслуживающий продавца, при реестре чеков;
В банке, обслуживающем продавца, зачисляются денежные средства на счет продавца;
Банк продавца предъявляет чек для оплаты банку, обслуживающему покупателя;
Банк, обслуживающий покупателя, списывает сумму чека за счет ранее забронированных сумм;
Банки выдают клиентам выписки из счетов банка.
Расчёты по инкассо
Расчеты по инкассо - банковская операция, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (исполняющий банк).
Расчеты по инкассо осуществляют на основании:
платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке);
инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).
Платежное требование - расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.
Акцепт: расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.
Акцепт — это письменное согласие плательщика на осуществление платежа с его расчетного или текущего счета.
По выставленным платежным требованиям акцепт должен составлять не менее пяти дней.
До получения акцепта плательщика или до наступления срока платежа представленное в банк платежное требование хранится в специальной картотеке — «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты».
В расчетах платежными требованиями применяется предварительная форма акцепта. Срок для осуществления акцепта определяется сторонами по договору и, как правило, составляет 3 рабочих дня.
Схема документооборота при расчетах акцептованными платежными требованиями:
1. Договор-соглашение с указанием формы расчетов платежными требованиями;
2. Отгрузка продукции, передача товара;
3. Документы на отгрузку и платежное требование об оплате на инкассо;
4. Передача платежного требования для акцепта;
5. Акцепт платежного требования и передача в банк для оплаты;
6. Перечисление средств в уплату акцептованного платежного требования;
7. Зачисление средств на расчетный счет поставщика;
8. Выписка из расчетного счета;
9. Выписка из расчетного счета о зачислении платежа
Лекция Белова:
Расчет – прекращение денежных обязательств целенаправленными действиями. Платеж – один из способов расчетов
Безналичные расчеты. Говорят, что это расчет безналичными деньгами. Безналичных денег не существует, это ошибочный термин.
Классификация переводов:
По критерию того, кто инициирует перевод: кредитовые инициируются плательщиком, а дебетовые – получателем денежных средств. Большинство переводов сейчас кредитовые. В СССР, в основном, были дебетовые.
По правовому положению лица – получателя перевода: когда получатель может предъявить требование к банку о выдаче перевода или, когда получатель не имеет к банку, осуществляющего перевод, никаких требований (большинство переводов именно такие; то есть надо обратиться к плательщику, а тот уже пойдет в банк разбираться).
Источники правового регулирования: статья 46 ГК РФ (расчеты, причем там только о безналичных
Платежные поручения.
Самый простой и понятный способ расчетов. Это распоряжение перевододателя (обязанное лицо, например, покупатель) обслуживающему банку перевести деньги продавцу.
Банк дает распоряжение банку, обслуживающего продавца выдать деньги продавцу.
Все это не увязывается с какими-либо обстоятельствами. Банк не знает, не должен и ничего не может знать. Это просто распоряжение о простом переводе.
Между банком и перевододателем обычно заключен договор банковского счета. Если договора банковского счета нет, то должны быть другие отношения. Например, приносит в банк сумму, или банк соглашается прокредитовать, или у банка есть долг перед перевододателем.
Не принимать поручение о переводе банк не может, кроме случаев, когда клиент не предоставляет средства для этого, а кредитовать банк не хочет. Если у банка есть обязанность кредитовать, то банк принимает поручение о переводе (это называется овердрафт).
После того, как банк принял поручение о переводе, банк отправляет деньги адресату.
Основание возникновения права продавца требовать деньги с его банка – договор банковского счета между ними.
Денежный аккредитив. Просьба банка сделать перевод, когда получатель денег совершит определенные действия (например, когда он передаст банку определенные документы).
То есть, это условное платежное поручение. Условие: предъявление получателем средств определенных документов.
Платеж за чужой счет. То есть, у нас на счету ничего нет + в кассу мы ничего не внесли. Так бывает в торговле и в международных соглашениях.
Банковские пластиковые карты.
Это техническое средство для дистанционного совершения кредитового перевода. Раньше нужно было прийти в банк, написать поручение и т.д. Сейчас всего этого можно избежать.
Интернет-банкинг.
Заходим на сайт банка, дистанционно выдаем распоряжение о дебетовом переводе. Может быть электронный аккредитив.