книги / Основы внешнеэкономической деятельности

если они подписаны с соблюдением действующего в этих стра­ нах законодательства, однако они не имеют юридической силы в отношении третьих лиц, права которых могут быть затронуты при исполнении данных сделок.

В Гражданском кодексе Российской Федерации предусмат­ ривается обязательная регистрация лицензионных договоров (ст. 1235) и договоров об отчуждении исключительных прав (ст. 1365) на изобретения, полезные модели и промышленные образцы в Патентном ведомстве. Незарегистрированные дого­ воры не имеют юридической силы.

Темы рефератов и докладов

1.Особенности сделок по торговле результатами интеллек­ туальной деятельности.

2.Основные операции, совершаемые на современных меж­

дународных товарных биржах, развитие биржевой торговли

вРоссии.

3.Торговые операции на международных аукционах, ос­

новные этапы их проведения.

4. Развитие инжиниринговой деятельности на современном этапе.

5.Масштабы распространения встречной торговли на со­ временном этапе.

6.Участие отечественных предприятий в международных торговых выставках и ярмарках.

Список литературы

1.Внешнеэкономическая деятельность предприятия: учеб, для вузов/под ред. Л.Е. Стровского. —М.:ЮНИТИ, 2004. —С. 580-681.

2.Ростовский Ю.М. Внешнеэкономическая деятельность: учеб, для вузов / Ю.М. Ростовский, В.Ю. Гречков. - М.: Эконо­ мист, 2007. - С. 72-93.

3.Прокушев Е.Ф. Внешнеэкономическая деятельность:

учеб, для вузов / Е.Ф. Прокушев. - М.: «Дашков и К», 2005. -

С. 275-344.

Т Е М А 6. ВНЕШНЕТОРГОВЫЕ РАСЧЕТЫ В СОСТАВЕ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Вопросы для обсуждения

1.Принципы международных расчетов.

2.Роль банков в системе расчетов.

Категории и понятия

Основные элементы сферы международных расчетов. Прин­ ципы международных расчетов. Понятие международных расче­ тов. Механизм международных расчетов. Формы расчетов: ак­ кредитив, инкассо, открытый счет, чек, денежный перевод. Роль банков в системе расчетов. Функции и типы банков. Коммерче­ ские банки. Сфера деятельности коммерческих банков за рубе­ жом. Российские коммерческие банки. Банки-корреспонденты. Регулирование межбанковской деятельности. Важнейшие поня­ тия в системе денежного обращения. Валютные рынки и состав их участников. Виды валютных сделок. Валютные ограничения.

В международной практике применяются следующие формы платежа: аккредитивная, инкассовая, банковский пере­ вод, расчеты чеками. Банковские переводы используются в ос­ новном в расчетах за наличные и при предоставлении кратко­ срочного коммерческого кредита, инкассо товарных документов и векселей применяется при расчетах за наличные и является основной формой расчетов по коммерческому кредиту.

Международные расчеты по экспорту и импорту носят до­ кументарный характер. Классические формы документарных расчетов: документарное инкассо и документарный аккредитив.

Инкассо - поручение экспортера своему банку получить от импортера денежную сумму. Данная форма выгодна импортеру тем, что защищает его средства до момента перехода к нему права собственности на товар. Для экспортёра риск может за­ ключаться в том, что у него в момент отправки товара нет га­ рантий, что покупатель платежеспособен и готов платить.

Чистое инкассо —это инкассо финансовых документов, не сопровождаемых коммерческими, применяется при оплате че­ ков или векселей.

Документарное инкассо —это инкассо финансовых доку­ ментов, сопровождаемых финансовыми документами, или ком­ мерческих документов, не сопровождаемых финансовыми (встречается крайне редко).

Документарный аккредитив как расчетный инструмент - обязательство банка (банка-эмитента аккредитива), открываемое по поручению покупателя (аппликант), заплатить продавцу (бе­ нефициар) в определенные сроки сумму, оговоренную в аккре­ дитиве, при условии предоставления комплекта документов, подтверждающих факт выполнения в установленные сроки бе­ нефициаром своих обязательств перед аппликантом. В качестве документов могут выступать акты, удостоверяющие факт пере­ возки товара, его оценку, страховку и т.п.

Документарный аккредитив является хорошим инструмен­ том расчётов и платежей при сделках между партнерами, недос­ таточно доверяющими друг другу.

Для экспортера риск может заключаться в том, что он мо­ жет не получить платежа аккредитива, если банк покупателя (открывающий аккредитив) не в состоянии выплатить сумму по документам. Для импортёра риск состоит в том, что он может получить товар не в полном соответствии с контрактом. Всё это предопределило существование следующих видов аккредитива:

-отзывный - аккредитив может быть изменён или аннули­ рован приказодателем в любой момент;

-безотзывный - аккредитив, который нельзя аннулировать или изменить его условия без акцепта (согласия) бенефициара;

-подтвержденный - аккредитив, в котором к обязательству банка-эмитента добавлено обязательство другого (подтвер­ ждающего) банка;

-трансферабельный (переводной) - аккредитив, который по поручению бенефициара может быть переведен уполномо­ ченным банкам в пользу одного или нескольких бенефициаров;

- револьверный (возобновляемый) - аккредитив, сумма ко­ торого восстанавливается в том же размере определенное коли­ чество раз по мере его использования;

-компенсационный - аккредитив, основанный на другом аккредитиве;

-резервный - аккредитив, платеж по которому произво­ дится против простого требования без предоставления докумен­ тов, представляет собой аналог банковской гарантии и применя­ ется в странах англо-американских;

- аккредитив с красной оговоркой - аккредитив, в котором предусматривается выплата аванса в пользу бенефициара до от­ грузки товара против его обязательства вернуть аванс в случае недопоставки товара.

При работе с аккредитивом возможна операция по переус­ тупке выручки - цессия, которая является условным обеспече­ нием, применяется в случае, если аккредитив является состав­ ным звеном в структуре финансирования предприятия.

Аккредитив выгоднее экспортеру, так как представляет со­ бой твердое и надежное обеспечение платежа, полученное до начала отгрузки.

Открытый счёт применяется крайне редко, хотя является самой простой, дешёвой, но рискованной формой для экспортера.

Рискованность данной формы расчета объясняется тем, что оплата товара производится после того, как все права на него перешли к импортеру и нет финансовых документов, которые принудили бы его оплатить товар. В связи с этим использование открытого счета осуществляется при очень большой уверенно­

ляющими товар, как правило, мелкими партиями.

Расчёты по форме банковского перевода состоят в том, что импортёр (покупатель) даёт поручение обслуживающему его банку перевести определённую сумму в другую страну и выпла­ тить получателю (экспортёру) перевод.

Банковский перевод характеризуется простотой оформле­ ния, небольшой стоимостью, высокой скоростью получения платежа, но повышенной рискованностью для экспортёра и им­ портёра. При платежах переводом после поставки товара для экспортёра существует риск неоплаты за поставленный товар. При авансовых платежах для импортёра существует риск непо­ ставки товара после его предоплаты.

Применяемые формы международных расчетов отличаются

по доле участия коммерческих банков в их проведении: мини­ мальна доля участия банков при банковском переводе (выпол­ нение платежного поручения клиента), более значительна - при инкассо (контроль за передачей, пересылкой товарораспоряди­ тельных документов и выдачей их плательщику в соответствии с инструкциями доверителя) и максимальна - при аккредитиве (предоставление бенефициару платежного обязательства, реали­ зуемого при выполнении последним основных условий, содер­ жащихся в аккредитиве).

Соответственно возрастает обеспечение платежа для экс­ портера: минимально при банковском переводе за фактически поставленный товар, максимально - при аккредитиве, который является денежной гарантией оплаты отгруженного товара бан­ ком, открывающим аккредитив.

Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обуслов­ ленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж ука­ занной в ней суммы чекодержателю. В мировом товарообороте чеки не очень распространены, поскольку их использование в разных странах ограничено валютным законодательством.

Зависимость степени риска каждой из сторон внешнеторго­ вой сделки в отношении изменения условий платежа или непо­ ставки товара можно представить в виде схемы (рис. 9).

Межбанковские расчеты, валютные банковские операции базируются на установленных между банками специфических договоренностях о порядке и условиях проведения операций, что выражается в корреспондентских отношениях.

риска для экспортёра

Рис. 9. Уровни рисков экспортера и импортера при различных формах расчетов

Банк-корреспондент - это банк-партнер, защищающий и представляющий интересы другого банка на основе оговорен­ ных взаимных соглашений.

Корреспондентские отношения строятся на следующих по­ зициях:

-договор определяет основные принципы и направления сотрудничества;

-документы (сообщения) подтверждают совершение / от­ каз от совершения операции в рамках межбанковского сотруд­ ничества;

- средства связи (SWIFT) и методы идентификации и авто­ ризации сообщений позволяют получить сообщения и подтвер­ дить их подлинность.

Аутентификация - это проверка подлинности документов, её основными способами являются:

•проверка подписи на документе;

•ключевание сообщений;

•автоматическое шифрование;

•система паролей доступа.

Корреспондентские отношения существуют трех видов:

1)без открытия корреспондентского счёта;

2)с открытием корреспондентского счёта одного банка;

3)с взаимным открытием корреспондентских счетов, при этом собственный счёт банка в другом банке называется счётом типа «ностро», а счёт другого банка в этом банке - счётом типа «лоро».

Банковская гарантия —это письменное одностороннее обя­

зательство, по которому банк-гарант по поручению принципала обязуется уплатить определенную сумму бенефициару по пер­ вому требованию (безусловная гарантия) или при предоставле­ нии определенных документов (условная гарантия).

Если аккредитив и инкассо - это форма расчётов, то гаран­ тия - это форма обеспечения исполнения тех или иных обяза­ тельств.

По видам обязательств существуют гарантии:

•платежная гарантия - выставляется в обеспечение пла­ тежных обязательств покупателя по контракту;

•гарантия предложения (тендерная) - выставляется в обес­ печение тендерной заявки;

• гарантия возврата авансового платежа - выставляется в обеспечение возврата аванса, уплаченного покупателем про­ давцу, если последний не поставил товар в оговоренный срок;

• гарантия исполнения контракта, при которой банк-гарант выплатит определённую сумму покупателю, если продавец не выполнил свои обязательства по договору.

Темы рефератов и докладов

1.Основные способы платежа и формы расчетов, приме­ няемых в отечественной внешнеторговой практике.

2.Влияние степени участия банков в расчетных операциях на эффективность внешнеторговой деятельности.

3. Расширение сферы деятельности коммерческих банков за рубежом в современных условиях.

Список литературы

1.Внешнеэкономическая деятельность предприятия: учеб, для вузов /под ред. Л.Е. Стровского. М.:ЮНИТИ, 2004. -

С.378-429.

2.Гатина Г.Ф. Мировая экономика: учеб. /Г.Ф. Гатина, B. А. Мерзликин, Н.Н. Щукина. - М.: ИНФРА-М. - Пермь: ПГТУ, 2001.- С . 318-343.

3.Ростовский Ю.М. Внешнеэкономическая деятельность: учеб, для вузов / Ю.М. Ростовский, В.Ю. Гречков - М.: Эконо­ мист, 2007. - С. 204-219.

4.Прокушев Е.Ф. Внешнеэкономическая деятельность: учеб, для вузов /Е.Ф. Прокушев. - М.: «Дашков и К», 2005. - C . 384-415.

5.Международный менеджмент: учеб, для вузов / под ред. С.Э. Пивоварова. СПб.: ПИТЕР, 2001. - С. 285-349.

6.Белкин В. Золотовалютные резервы России и направле­ ния их рационального использования / В. Белкин, В. Сторожен­ ко// Вопросы экономики. - 2007. -№ 10. - С. 41-51.

7.Ершов М.В. Об использовании рубля в международных расчетах и его конвертируемости / М.В. Ершов // Деньги и кре­ дит. - 2006. - № 6. - С. 37-40.

8.Карачевский С. Особенности правового регулирования создания и деятельности банков с иностранными инвестициями на территории Российской Федерации / С. Карачевский, С. Суздальцев // Хозяйство и право. - 2006. - №9. - С. 91-98.

9.Фаненко М. Валютная диверсификация активов: опыт центральных банков / М. Фаненко // Проблемы теории и прак­ тики управления. - 2007. - № 3. - С. 58-67.