"Краткий курс финансового права: Учебное пособие"

(Иванов И.С.) Документ предоставлен КонсультантПлюс

Дата сохранения: 06.05.2022

(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2013)

а) зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств; б) выдачи наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу; в) увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств.

Формы (способы) перевода - это расчеты:

-платежными поручениями;

-по аккредитиву;

-инкассовыми поручениями;

-чеками;

-в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);

-в форме перевода электронных денежных средств.

II. Краткая характеристика безналичных расчетов

Расчеты платежными поручениями

Понятие "платежное поручение" используется в двух значениях:

-форма расчетов;

-документ.

Платежное поручение как форма расчетов предполагает, что банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных средств а) по банковскому счету плательщика или б) без открытия банковского счета плательщика - физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика.

Решение (оно же указание) о переводе может быть оформлено одним из трех документов:

1)платежным поручением;

2)распоряжением о переводе денежных средств без открытия банковского счета;

3)банковским ордером.

Платежное поручение как документ характеризуется следующим:

-составляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе;

-действительно для представления в банк в течение 10 календарных дней со дня

"Краткий курс финансового права: Учебное пособие"

(Иванов И.С.) Документ предоставлен КонсультантПлюс

Дата сохранения: 06.05.2022

(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2013)

составления;

-реквизиты, форма (для платежного поручения на бумажном носителе), номера реквизитов устанавливаются Банком России;

-может использоваться для перевода денежных средств со счета по вкладу (депозиту);

-основанием для его составления может быть распоряжение о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица;

-если плательщиком является банк, перевод денежных средств на банковский счет клиента

-получателя средств может осуществляться банком на основании составляемого им

банковского ордера.

Распоряжение о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица может быть передано:

1)на бумажном носителе, в том числе в виде заявления, по форме, установленной кредитной организацией или получателями средств по согласованию с банком;

2)с использованием электронного средства платежа - в этом случае оно должно содержать информацию, позволяющую установить: а) плательщика, б) получателя средств, в) сумму перевода, г) назначение платежа.

Расчеты по аккредитиву

Понятие "аккредитив", как и "платежное поручение", используется в двух значениях:

1)форма расчетов;

2)документ.

Аккредитив как форма расчетов объединяет следующих участников:

1)банк-эмитент - банк, действующий по распоряжению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями;

2)плательщик;

3)получатель средств;

4)исполняющий банк - любой банк, исполняющий аккредитив, в том числе банк-эмитент.

Взаимодействие участников аккредитива. Плательщик:

-подает заявление в банк-эмитент на открытие аккредитива;

-в случае изменения условий или отмены аккредитива представляет в банк-эмитент соответствующее заявление.

"Краткий курс финансового права: Учебное пособие"

(Иванов И.С.) Документ предоставлен КонсультантПлюс

Дата сохранения: 06.05.2022

(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2013)

Банк-эмитент:

-обязуется осуществить перевод денежных средств получателю средств при условии представления получателем средств документов, предусмотренных аккредитивом и подтверждающих выполнение иных его условий, либо

-предоставляет полномочие другому банку (исполняющему) на исполнение аккредитива. Исполнение аккредитива осуществляется на основании представленных документов.

Исполняющий банк:

-в случае несогласия принять полномочие на исполнение аккредитива извещает об этом банк-эмитент;

-сообщает условия поступившего от банка-эмитента аккредитива получателю средств;

-проверяет соответствие по внешним признакам представленных документов и их реквизитов требованиям, предусмотренным условиями аккредитива, а также отсутствие противоречий между документами;

-при установлении соответствия представленных документов условиям аккредитива исполняет аккредитив - переводит денежные средства платежным поручением на банковский счет получателя средств или зачисляет сумму на банковский счет получателя в этом же (исполняющем) банке;

-после исполнения аккредитива направляет банку-эмитенту извещение об исполнении аккредитива с указанием суммы исполнения и приложением представленных документов.

Получатель средств:

- представляет в исполняющий банк (а может, и непосредственно в банк-эмитент) документы, предусмотренные условиями аккредитива.

Виды аккредитива.

В зависимости от покрытия:

1) покрытый - депонированный, по нему банк-эмитент заранее платежным поручением переводит денежные средства в исполняющий банк в качестве покрытия;

2) непокрытый - гарантированный, по нему деньги в исполняющий банк заранее не переводятся, исполняющий банк вправе не исполнять аккредитив до поступления денежных средств от банка-эмитента.

В зависимости от возможности изменения его условий:

1) отзывной - условия аккредитива могут быть изменены для получателя (вплоть до полной отмены аккредитива) независимо от его согласия или не согласия с этими изменениями;

"Краткий курс финансового права: Учебное пособие"

(Иванов И.С.) Документ предоставлен КонсультантПлюс

Дата сохранения: 06.05.2022

(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2013)

2) безотзывной - для изменения или отмены требуется согласие получателя, которое может быть выражено представлением документов, соответствующих измененным условиям аккредитива; не допускается частичное принятие изменений получателем.

Аккредитив как документ сочетает в себе признаки договора и поручения, это вытекает из его содержания. Банк России установил, что в аккредитиве должна быть указана следующая обязательная информация:

-номер и дата аккредитива;

-сумма аккредитива;

-реквизиты: а) плательщика; б) банка-эмитента; в) получателя средств; г) исполняющего банка; д) вид аккредитива; е) срок действия аккредитива; ж) способ исполнения аккредитива; з) перечень документов, представляемых получателем средств, и требования к представляемым документам; и) назначение платежа; к) срок представления документов; л) необходимость подтверждения (при наличии); м) порядок оплаты комиссионного вознаграждения банков.

Расчеты инкассовыми поручениями

Инкассовое поручение - это расчетный документ:

-на основании которого денежные средства списываются со счетов плательщиков в бесспорном порядке;

-который составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется как в электронном виде, так и на бумажном носителе;

-реквизиты и форма которого на бумажном носителе устанавливаются Банком России.

Сфера применения:

а) при расчетах по инкассо в случаях, предусмотренных договором, и

б) при расчетах по распоряжениям взыскателей средств.

Расчеты по инкассо, в отличие от аккредитива, предполагают, что клиент поручает банку не выплатить, а получить денежные средства от плательщика. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения исполняющий банк.

При расчетах по инкассо инкассовые поручения применяются при наличии в договоре банковского счета между плательщиком и банком плательщика условий о:

1)списании денежных средств с банковского счета плательщика;

2)представлении плательщиком в банк плательщика сведений о получателе средств, имеющем право предъявлять инкассовые поручения к банковскому счету плательщика.

Вместе с поручением банк-эмитент получает от клиента расчетные документы. В отличие от аккредитива при расчетах по инкассо банк, а не получатель средств, обязан представить