- Существует много разных обязательств, исполнение которых принято обеспечивать банковской гарантией. По каким из них обращаются чаще всего?

- Да, действительно, на настоящий момент достаточно много видов обязательств могут быть обеспечены банковскими гарантиями. Это направление банковской деятельности развивается очень быстро. У нас, например, объем портфеля банковских гарантий сопоставим с портфелем ссуд – это около 10 видов различных банковских гарантий.

Наиболее часто, пожалуй, обращаются по вопросу предоставления тендерных гарантий. Сейчас организаторы аукционов, торгов, а также различных конкурсов и тендеров все чаще одним из условий участия называют наличие гарантии.

Ну и, разумеется, участники разных сфер бизнеса стараются подстраховаться практически во всех видах договорных отношений. При этом лидируют проблемы исполнения контракта и возврата аванса.

Наконец, в связи с последними изменениями в законодательстве в ближайшее время планируется, что компании впервые смогут применять процедуру ускоренного возврата НДС из бюджета. Для этого компания должна будет предоставить банковскую гарантию на сумму возвращаемого налога. В настоящий момент мы прорабатываем данный вопрос. Надеюсь, что скоро у нас появится и такой вид гарантий.

- Когда банковская гарантия является одним из условий участия в конкурсе, ее сумма в большинстве случаев указана в условиях. Но каким образом удается подсчитать ее срок?

- Конкурсная документация, как правило, содержит требования ко всем условиям гарантии. Что касается срока, то в основном он исчисляется с даты окончания конкурса (тендера), эта дата всегда известна заранее. Кроме того, организаторы стараются как можно более подробно прописать все условия, которым должна соответствовать гарантия, и не допускать к участию тех, кто не соответствует требованиям. Таким образом, участник как бы проходит две «проверки боем»: перед конкурсной комиссией и перед банком.

- Есть ли какие-либо специальные условия предоставления банковской гарантии, обеспечивающей обязательное предложение о приобретении акций в случаях, предусмотренных Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-43 «Об акционерных обществах»?

- Да. Такая банковская гарантия не может быть отозвана, а также не может содержать указание на представление бенефициарами документов, которые не предусмотрены законом. При этом срок действия банковской гарантии должен истекать не ранее чем через шесть месяцев после истечения срока оплаты приобретаемых ценных бумаг, указанного в добровольном предложении.

- Возможно, существует какой-либо вид обязательств, по которому банки наименее охотно предоставляют гарантию?

- Гарантии, с точки зрения оценки рисков, часто стоят на одном уровне с кредитами и аккредитивами. Поэтому банки неохотно выдают гарантии по тем целевым назначениям, по которым принципал с большей долей вероятности не исполнит своих обязательств. Например, в банк обратилась компания с просьбой о выдачи гарантии исполнения контракта. При этом компания не обладает ни необходимыми активами, ни ресурсной базой, ни опытом реализации подобных проектов. Понятно, что банк, который разум-но подходит к оценке рисков и ценит свою репутацию, едва ли будет удовлетворять такой запрос. Одновременно стоит признать, что уровень рисков по гарантиям в целом ниже, чем по кредитам, и это одно из преимуществ данного инструмента.

- Когда принимается решение о предоставлении банковской гарантии, изучается ли история участия сторон отношений - бенефициара и принципала - в судебных разбирательствах, например, в арбитражных спорах?

- Да, разумеется. Наш банк при принятии решения анализирует опыт принципала, в том числе и в работе с бенефициаром. История взаимоотношений сторон является для нас, как для гаранта, одним из факторов при принятии решения. Изучая практику арбитражных судов, мы стараемся сформировать полную картину по данным вопросам и применять ее при формировании предложений для наших клиентов.

Даже если мы говорим не о конкретных принципале и бенефициаре, все равно чужой опыт позволяет избежать своих ошибок. Изучение единообразного подхода судов к спорным моментам или, напротив, отсутствие такового позволяет оценить юридические риски возможного спора по тем или иным видам гарантий и его разрешения.