650

7.На каких принципах должна быть основана антикризисная политика в финансовой сфере?

8.Объясните, как ЦБ России проводит регулирование финансовой политики с использованием инструментария ставки рефинансирования.

9.Какие меры по преодолению недостатков кредитно-денежной политики в Россиинеобходимопредпринятьдляобеспеченияэкономическойбезопасности?

10.Какие меры по противодействию вывоза капитала за границу Вы можете предложить?

11.Охарактеризуйте стадии процесса отмывания денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

12.Какие способы легализации (отмывания) преступных доходов наиболее часто используются в России?

13.Охарактеризуйте состав субъектов всех уровней финансового монито-

ринга.

14.Определите политическое, социальное и экономическое значение финансового мониторинга.

15.Дайте определение и общую характеристику обязательного и факультативного финансового мониторинга.

16.Дайтехарактеристикуосновныхмер по противодействию терроризму.

Библиографический список

Нормативные акты

1.Концепция долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года: Утв. распоряжением Правительства РФ от 17 нояб. 2008 г. № 1662-р // Федер. и регион. программы России. 2009. Вып. 1. С. 5– 83; Вып. 2. С. 5–95.

2.О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 г.

№395-1 (ред. от 15.02.2010) // СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492.

3.О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами: Федеральный закон от 03.06.2009 г. № 103-ФЗ (ред. от 28.11.2009) (принят ГД ФС РФ 22.05.2009) // СЗ РФ. 2009. № 23. Ст. 2758.

4.Онесостоятельности (банкротстве):Федеральный закон от26.10.2002 г. № 127ФЗ (ред. от 27.12.2009)(принят ГД ФСРФ27.09.2002) //СЗ РФ. 2002. № 43. Ст. 4190.

5.О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступ-

ным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ (ред. от 17.07.2009) (принят ГД ФС РФ 13.07.2001) (с изм. и доп., вступившими в силу с 06.12.2009) // СЗ РФ. 2001. № 33 (ч. I). Ст. 3418.

6. О стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года: Указ Президента Российской Федерации № 537 от 12 мая 2009 г. // СЗ РФ. 2009.

№20. Ст. 2444.

7.О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 25.11.2009) // СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.

161

8. Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу: Постановление Правительства РФ от 23.06.2004 г. № 307 (ред. от 08.08.2009)

// СЗ РФ. 2004. № 26. Ст. 2676.

Основная литература

1. Прошунин М. М. Финансовый мониторинг: (противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма): Учеб. пособие / Под ред. С.В. Запольского; Рос. акад. правосудия. М.: Статут, 2009.

224с.

2.Соколов Ю.А.Финансовая безопасность экономических систем. М.: Анкил, 2010. 264 с.

3.Экономическая безопасность: Учеб. пособие для вузов по специальностям экономики и упр. (080100): Для курсантов и слушателей образоват. учреждений МВД России юрид. профиля / Под ред. В.А. Богомолова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ, 2009. 295 с.

4.Экономическая безопасностьРоссии. Общийкурс:Учебник/Подред. В.К. Сенчагова. 3-е изд., перераб. и доп. М.: БИНОМ; Лаборатория знаний, 2009. 815 с.

Дополнительная литература

1.Агарков Г.А., Кортов С.В. Роль налогового администрирования в обеспечении финансовой безопасности региона // Экономика региона. 2008. № 3. С. 89–96.

2.Аксенов Д. Опыт управления золотовалютными резервами в ведущих странах мира // Депозитариум. 2009. № 5. С. 24–25.

3.Аксенов Д. Оффшорный бизнес. Мировой опыт и российская практика // Депозитариум. 2009. № 8. С. 14–17.

4.Алтунян А. Г. Монетарная политика и экономическая безопасность страны // Рос. предпринимательство. 2009. № 6. Вып. 1. С. 4–9.

5.Андрианов В. Новая архитектура глобальной финансовой и экономической системы // Маркетинг. 2009. № 2. С. 3–9.

6.Белов В.И. Особые экономические зоны: понятие и сущность // Государственная власть и местное самоуправление в России: история и современность. V Междунар. науч. форум. Т. 2. Кн. 1. СПб, 2007. С. 102–115.

7.Буглай В.Б. Финансовые причины современного экономического кризиса // Рос. внешнеэкон. вестн. 2009. № 7. С. 6–14.

8.Василенко А.И. Вопросы экономической безопасности Российской Федерации

//В мире науки. 2009. № 3. С. 21–23.

9.Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасность банковской деятельности: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Market DS, 2008. 406 с. (Университетская серия).

10.Гамза В.А., Ткачук И.Б. Мошенничество с использованием поддельных документов суда и следственных органов: банковская безопасность // Упр. в кредит. орг. 2009. № 1. С. 116–121.

11.Головнин М.Ю. Новые вызовы денежно-кредитной политике в условиях глобализации: финансовые кризисы // Междунар. экономика. 2009. № 6. С. 24–31.

12.Громковский В., Прудников А. Страшный сон банкира: как избежать банкротства // Эксперт. 2009. № 17/18. С. 22–30.

162

13. Лепешкина К.Н. Проблемы преодоления кризиса на финансовом рынке: мировая и российская практика антикризисных мер // Деньги и кредит. 2009. № 12. С. 26– 30.

14.Кудряков Р.О. Банк и его безопасность // Рос. предпринимательство. 2009.

№1. Вып. 1. С. 134–139.

15.Мальцева И.Г. Долговые тенденции экономики России с позиций национальной безопасности // Энергия: экономика, техника, экология. 2009. № 1. С. 30–39.

16.Мохначев С., Мохначева Е. Правовое обеспечение финансово-кредитной поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства в регионе // Право и экономика. 2009. № 2. С. 50–55.

17.Рейтинг финансовой устойчивости стран G8 в условиях мирового экономического кризиса // Банк. дело. 2009. № 6. С. 22–25.

18.Рыбакова О. Финансовая деятельность компаний в свете концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации до 2020 года // Соц. политика и соц. партнерство. 2009. № 8. С. 50–54.

19.Сигитова Н.Н. Финансовая диагностика в системе экономической безопасности предприятия: Автореф. дис. ... канд. экон. наук / Новосиб. гос. ун-т экономики и упр. Новосибирск, 2009. 23 с.

20.Солнцев О. Бурного восстановления не будет: Экон. прогноз: Интервью // Эксперт. 2009. № 38. С. 54–60.

21.Тимошкин А.В. Эволюция финансового контроля теневой экономики // Банк. дело. 2009. № 6. С. 84–88.

22.Фетисов Г. Монетарная политика России: цели, инструменты и правила // Вопр. экономики. 2008. № 11. С. 4–24.

23.Фетисов Г. О мерах по преодолению мирового кризиса и формированию устойчивой финансово-экономической системы: (предложения для «Группы двадцати» по фин. рынкам и мировой экономике) // Вопр. экономики. 2009. № 4. С. 31–41.

24.Цветкова С.Н. Методический подход к оценке мультипликативного эффекта инвестиций в особые экономические зоны // Регион. экономика: теория и практика. 2009. № 28. С. 38–44.

25.Шпилевой В.Ф. Безопасность капитала — главная задача современной России // ЭКО. 2008. № 11. С. 163–175.

ТЕМА 6. «ТЕНЕВАЯ ЭКОНОМИКА»: СТРУКТУРА, МАСШТАБЫ И ФАКТОРЫ ДИНАМИКИ

Теневая экономика — угроза экономической безопасности России. Коррупция — угроза безопасности: пути преодоления. Борьба с коррупцией в таможенных органах.

6.1. Теневая экономика — угроза экономической безопасности России

Ненаблюдаемая («теневая», «неформальная», «невидимая») эко- номика—понятиемировой науки, однакоееконцептуализацияимеет массунациональных версий.

163

Термин «ненаблюдаемая экономика» имеет различные трактовки: неформальная,подпольная,скрытая,неофициальная,теневаяэкономика.

Теневые, криминальные, запрещенные законом виды деятельнос- ти—этокриминальнаяэкономика(например,торговлякрадеными товарами, контрабанда, мошенничество и пр.).

Неформальнаяэкономика—этолегальныевидыэкономической деятельности, т. е. разрешенные законом, которые никак не документируютсяи нерегистрируются(например,домашняяприслуга,врачи, преподаватели и пр.).

Легальные формы деятельности, но относящиеся к неформальной экономике, согласно ««Голубой книге» (издание статистического комитета ООН) подразделяются на скрытую (или теневую), неформальную (или неофициальную) и нелегальную деятельность»62.

Существуют и более сложныеподходы к ранжированию ненаблюдаемой экономики по степени легальности (В. Радаев):

1.Легальная (неофициальная) экономика («белые»рынки) — действиявнезаконодательногорегулированияиневущербинымагентам рынка.

2.Внеправоваяэкономика(«розовые»рынки)—действиявнезако- нодательного регулирования по причине его отсутствия, однако вопреки интересам других рыночных агентов (финансовые пирамиды, монополизация рынка при отсутствии антимонопольного законодательства и пр.).

3.Полуправоваяэкономика(«серые»рынки)—созданиелегально- го продукта, но с использованием нелегальных средств.

4.Нелегальная, криминальнаяэкономика(«черные»рынки)— достижение нелегальных целей нелегальными средствами.

Два последних сектора составляют, по мнению Радаева, теневую экономику.

Исследователи солидарны в понимании сущности ненаблюдаемой экономики как совокупности неучтенных, нерегламентированных и (или) противоправных видов экономической деятельности, которая свободна от государственного формального регулирования, учета и контроля.

Существует несколько подходов к определению масштабов ненаблюдаемой экономики, новсеони недостаточноточны и требуют совершенствования.

62 Абалаев И. М. Тень и краски российской экономики // ЭКО. 2004. № 8. С. 21.

164

Методы оценивания ненаблюдаемой экономики делятся на прямыеи косвенные. Прямыеметодыоснованына опросе или наблюдении за участвующими в теневой экономике. К косвенным методам относятся расчеты, преимущественно использующие сводные экономические показатели официальной статистики.

Исследователи с определенным допуском все же определяют мас-

штабы ненаблюдаемой экономики. По расчетам российских и запад-

ных экспертов размеры ненаблюдаемой, или невидимой, экономики составляют примерно 10 % ВВП в развитых странах и 30–60 % в развивающихся.ВРоссииоценкиэтогопоказателяварьируютсяот20– 25 % по данным Госкомстата до 40–50 % по экспертным оценкам.

Согласно исследованию «Теневая экономика. Размеры, причины роста и следствия», проведенномуФ. Шнайдероми Д. Энсте, теневой секторэкономикиестьпрактически в любойстране.Причемречьидет неоторговленаркотиками илилюдьми, аовполнелегальнойдеятель- ности—простоеескрываютотгосударства,чтобынеплатитьналоги. Основная «теневая» прибыль создается в сельском хозяйстве, в розничной торговле и строительстве. Объем неформальной экономики составляет в Бельгии 22,5 % ВВП, в Финляндии — 18,9, в Дании — 18,3, в Канаде— 16,2, во Франции и Германии — 14,9, в Великобритании — 13 % ВВП. Из бывших союзных республик СССР самый высокий уровеньтеневой экономики был в Грузии (63,0 %), Азербай-

джане (59,3 %), Украине (47,2 %) и России (41,0 % ВВП)63.

Помнениюисследователей64,важнейшимфакторомразвитиятеневой экономики являются наличие и активная деятельность групп уголовных элементов и криминальных предпринимателей, организованных по ярко выраженному национально-этническому принципу.

Повышенная опасность национально-этнических (национально-

религиозных) ОПГ состоит в том, что именно здесь общеуголовная организованнаяпреступностьиэкономическая(«беловоротничковая») находятся ближе всего друг к другу, часто сливаясь и дополняя друг друга.

Сложившаяся в России ситуация позволяет таким зарубежным группам использовать свои связи с российскими ОПГ, сформирован-

63Вечканов Г. С. Экономическая безопасность: Учебник. СПб.: Питер, 2007.

64Степанова М. П. Теневая экономическая деятельность в современном мире // Труд за рубежом. 2002. № 2. С. 41.

165

ными по родственному национально-этническому признаку, для укреплениясвоеговлиянияирасширенияканаловкриминальногозавладения ресурсами, одновременно содействуя укреплению положения этих российских национально-этнических преступных группировок.

Влюбомслучаедлядостиженияцели —вывозаизРоссииресурсов

ииспользования ее производственных возможностей для получения сверхдоходов —этимзарубежнымгруппамнеобходиммеханизмнаи- более выгодного использования российских ресурсных и производственных возможностей (рис. 6.1). В ряде регионов ОПГ занимают важную нишу в иерархии и механизме экономической жизнедеятельности, поддерживая теневой оборот финансовых и материальных ресурсов через специфические области деятельности, такие, как производствофальсифицированной илибезакцизной водки, массоваянезаконная добыча и поставка рыбных деликатесов, незаконная лесозаготовка ценных древесных пород, кустарное производство горючесмазочных материалов.

США

Германия

Израиль

Другие страны

Экономические и политические национально-этнические кланы и группы

Рис. 6.1. Структура осуществления влияния на российскую организованную экономическую преступность зарубежных кланов и групп

Источник: Экономика и право. Теневая экономика: Учеб. пособие для студентов вузов по экон. специальностям, для курсантов и слушателей образоват. учреждений МВД России / Под ред. Н.Д. Эриашвили, Н.В. Артемьева. 4-е изд. М.: ЮНИТИ-

ДАНА, 2008. С. 360.

166

В рамках теневой экономики возникает своегорода самоорганизующаяся преступная надстройка, преступное экономическое сообщество. Наиболее показательным примером такого сообщества со свойственной ему уголовной спецификой является преступное сообщество, сформировавшееся до ввода федеральных сил в Чечне.

Исследователиотмечаютдвойственноевлияние«ненаблюдаемого» сектора на экономику страны (рис. 6.2). К положительному влиянию теневой экономики можно отнести снижение напряженности на рынке труда, удовлетворение спроса потребителей: «Главным достоинствомявляетсято, чтоона обеспечиваетзначительнуючастьпотребителей необходимыми товарами и услугами. Масштабы теневой экономикисвидетельствуют,чтоспросесть.Функционированиетеневой экономикиспособствуетудовлетворениюпотребительскогоспросаи способствуетсмягчениюнапряженностина рынкетруда. Содной стороны, безработица является питательной средой для теневого бизнеса, а с другой — именно благодаря ей у теневых производителей появляется возможностьиспользоватьдешевуюрабочуюсилуи смягчать, таким образом, напряженность на рынке»65.

Рис. 6.2. Экономические последствия теневой экономики Источник: Вечканов Г.С. Экономическая безопасность: Учебник. СПб.: Питер,

2007.

65 Николаев И. Теневая экономика: причины, последствия, перспективы // Общество и экономика. 1998. № 6. С. 44–45.

167

Но все это малозначимо по сравнению с наносимым ущербом экономике в целом и государству. Особенно остро это проявляется в условиях глобального кризиса.

Криминализацияэкономики относитсякосновнымугрозамэкономической безопасности человека, общества и государства.

Исследователи выделяют следующие последствия теневой эко-

номики:

1.Замедлениеэкономического роста. Исследования Международ-

ного валютного фонда позволили количественно идентифицировать негативное воздействие коррупции на экономический рост: увеличение коррупции на 1 единицу (по шкале от 0 до 10) снижает реальный рост ВВП на душу населения на 0,2–1,8 %. По ориентировочным расчетамученыхГарвардскогоуниверситета, коррупция увеличивает стоимость товаров и услуг на 5–10 %. Отмечается, что коррупция способствует уклонению от уплаты налогов и неправомерному освобождению от их уплаты, сокращению потока инвестиций и неэффективному управлению естественными ресурсами, вовлечению талантливых людей в непродуктивную деятельность. Снижениетемпов экономического развития страны происходит по причине сокрытия экономическойдеятельностиотконтролягосударства,незаконноговывоза капитала за рубеж, являющегося вычетом из ресурсной базы на внутренниеинвестиции.

2.Существенное уменьшение доходной части государственного бюджета, что вызывает недофинансирование государственных расходовнасоциальныепрограммыи инвестициивразвитиеэкономики, которое, в свою очередь, ухудшает финансовое положение предприятий и создает угрозу социальной стабильности в стране.

3.Снижение эффективности макроэкономической политики в результате неправильногомакроэкономическогорегулирования, коррупции, лоббистской деятельности, занижения темпов инфляции, отсутствия достоверных данных о масштабах, структуре и динамике теневой экономики, других ошибок экономического курса государственной власти.

4.Недоверие населения к надежности денежно-кредитной сферы страны, как следствие деятельности финансовых пирамид в России в

90-е гг. XX в.

5.Деформация структуры экономики вследствие нарастания ин-

новационных рисков, спекулятивной деятельности в финансовом и

168

торгово-посредническом секторах, развитие сферы незаконных товаров и услуг, увеличение доли топливно-энергетической и сырьевой ориентации внешнеэкономических связей, увеличение расходов на охрану и безопасность, сопровождающееся отвлечением экономических ресурсов от производства необходимых благ.

6. Нарушение правил конкуренции субъектами теневого сектора посредством установления монопольного контроля над рынками и сферамидеятельности (незаконноепользованиеавторскимиправами, интеллектуальной собственностью, коммерческий подкуп и др.).

Необходимо отметить крайне негативное влияние теневой экономикинанравственныеиморальныеустоиобщества.Этоостраяугроза всей системе национальной безопасности.

6.2. Коррупция — угроза безопасности: пути преодоления

Сегодняивысшиеорганыгосударственнойвласти,иученые-иссле- дователи подчеркивают, что коррупция — одно из самых серьезных препятствий на пути развития страны66. В Стратегии национальной безопасности РФ коррупция названа одной из угроз национальной безопасности. Действительно, коррупция ставит под угрозу сам факт существования государства, выступает основным препятствием для развитияэкономики, становления гражданскогообщества, в повышении уровня жизни населения, в борьбес организованной преступностью.РазрастаниекоррупциивРоссииявляетсясерьезнымпрепятствиемдляпривлеченияиностранныхинвестицийисовременныхтехнологий в российскую промышленность. Коррупция подрывает внешний имидж России, негативным образом сказывается на инвестиционном рейтингестраны.

По мнению некоторых экспертов, коррупция может нести в себе положительные моменты: позволяет получить доступ к рычагам управлениявусловиях,когдаполитическиеканалывоздействиянавласть заблокированы,атакжесвязываетгосударственныхслужащихиполи-

66Плигин В. Его будут критиковать и справа и слева:Интервью / Подгот. Т.Гурова

//Эксперт. 2007. № 1/2. С. 58–63; Чайка Ю. Коррупция приняла угрожающий характер: Интервью // Фин. контроль. 2007. № 5. С. 30–34.; Жужома М. Противодействие коррупции как угрозе финансовой безопасности Российской Федерации // Федерализм. 2007. № 2. С. 192–198; Степашин С. Коррупция — абсолютное зло в любой стране, а в стране, где высок процент бедных, она — зло в квадрате: Интервью / Подгот. М. Баринова // Человек и труд. 2007. № 2. С. 4–11; Латов Ю.В., Ковалев С.Н. Теневая экономика: Учеб. пособие / Моск. ун-т МВД России. М.: Норма, 2006. 336 с.

169

тиковузами вполнеочевидныхличныхинтересов, чтоможетслужить средством ослабления социальной напряженности.

В качестве контраргументов можно привести доказанные факты: коррупция ведет к экономическому спаду и росту непроизводительных затрат, поскольку оказывает воздействие и на распределение финансовых потоков, и на производство, и на потребление. Доходы, приносимые коррупцией, вряд ли будут инвестированы в реальный сектор экономики: незаконно полученные деньги либо расходуются на удовлетворение личных нужд, либо переводятся на счета в иностранные банки, и тем самым капиталы «утекают» из национальной экономики.Болеетого,коррупцияведеткнеэффективномурасходованиюсредств:выгодныегосударственныезаказыдостаютсянетем, кто может наилучшим образом выполнить работу, а тем, кто имеет большие возможности для дачи взяток. Кроме того, поскольку суммы взяток включаются в цену производимых товаров, этоведет к снижению спроса, изменению структуры производства под воздействием субъективных факторов и падению потребления ниже уровня потребительской корзины. Таким образом, коррупция ведет к снижению общего благосостояния народа. Поэтому консолидация усилий, направленныхнаборьбускоррупцией,рассматриваетсявСтратегиикак одна из мер обеспечения национальной безопасности.

ОднаковСтратегиипредусмотренооченьограниченноечисломер, которые могут оказывать действительное влияние на такое сложное явление, как коррупция.

По мнению исследователей, преодоление коррупции возможно лишь при осуществлении комплексного противодействия67.

1. Оздоровление общественной жизни в целом:

— отказ государства от заведомо неисполнимых обещаний, включая стопроцентное и своевременноеисполнение бюджета, и исполнение его по всем расходным статьям, а не по общей сумме расходов;

67 Саратов Г.А. и др. Антикоррупционная политика:Учеб. пособие для студентов вузов по специальностям: Управление, Экономика, Право, Социология, Политология / Регион. обществ. фонд «Информатика для демократии» (Фонд ИНДЕМ); Под ред. Г.А. Саратова. М.: РА «СПАС», 2004. С. 190–290; Роуз-Аккерман С. Коррупция и государство. Причины, следствия, реформы / Пер. с англ. О.А. Алякринского. М.: Логос, 2003. С. 91–117.; Волженкин Б. Жить по закону // Открытая политика. 2000. № 7/8. С. 50–68; Роуф Дж. Коррупция в России // Инвестиции в России. 2000. № 7. С. 3–9; Емелькина Н. А. Об усилении антикоррупционного законодательства в сфере экономики // Гос. власть и местн. самоупр. 2007. № 3. С. 18–20.

170