- •Глава I. Общая характеристика банковских, торговых карт
- •Глава II. Правовое регулирование операций с банковскими картами
- •Глава III. Гражданско-правовое регулирование операций
- •Глава IV. Налогообложение и валютное регулирование операций
- •1.1. История возникновения и развития банковских карт
- •1Q I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •1.2. Технология расчетов по операциям с банковскими картами
- •20 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •1.4. Правовые аспекты электронных денег
- •Глава II
- •2.1. Европейский Союз
- •П равовое регулирование операций с банковскими картами
- •2.2. Страны континентальной системы права
- •2.2.1. Дания
- •3 8 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •4 0 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •2.2.2. Франция
- •2.3. Страны англосаксонской системы права
- •2.3.1. Великобритания
- •I правовое регулирование операции с банковскими картами правовое регулирование операций с банковскими картами в зарубежных странах
- •Глава III
- •3.1.1. Определение банковской карты
- •3.1.2. Определение эмитента банковской карты
- •3.1.3. Правовой режим распространения банковских и платежных карт
- •3.1.4. Определение держателя банковской карты
- •3.1.5. Определение клиента эмитента
- •3.1.6. «Детские» карты
- •3.1.7. Определение эквайрера
- •3.1.8. Определение торговой организации
- •3.2. Характеристика договора о выдаче и использовании банковской карты
- •3.2.1. Структура и соотношение элементов договора
- •3.2.2. Договор о выдаче и использовании банковской карты как смешанный договор
- •3.2.3. Оплата услуг банков по договору
- •I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •3.2.4. Договор о выдаче и использовании банковской карты и публичный договор
- •3.2.5. Договор о выдаче и использовании персональной банковской карты и законодательство о защите прав потребителей
- •3.2.6. Предмет договора, правомерность обеспечительного депозита
- •7 6 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •78 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •3.2.7. Форма договора
- •3.2.8. Существенные условия договора
- •80 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •3.2.9. Содержание договора: срок возврата денежных средств клиенту при закрытии картсчета
- •3.2.10. Содержание договора: правомерность блокировки денежных средств клиента при авторизации
- •3 .2.11. Содержание договора: прочие условия
- •3.2.12. Ответственность по договору
- •3.3. Виды операций, совершаемых с использованием банковской карты
- •3.3.1. Перечень видов операций, совершаемых с использованием банковской карты
- •3.3.2. Толкование отдельных терминов
- •3.3.3. Случаи нарушения прав держателей: завышение цен и отказ в обмене товара
- •3.3.4. Операции с банковскими картами как банковские операции
- •3.3.5. Операции с банковскими картами и формы безналичных расчетов
- •3.4. Форма сделок, совершаемых с использованием банковской карты
- •3.4.1. Правомерность электронного документооборота по операциям с банковскими картами.
- •3.4.2. Правомерность операций с реквизитами банковских карт через Интернет
- •3.4.3. Международное частное право и форма документов по операциям с реквизитами банковских карт через Интернет
- •Глава IV
- •4.1. Налог на добавленную стоимость
- •4.2. Подоходный налог (налогообложение материальной выгоды)
- •4 .4. Налог на доходы иностранных юридических лиц
- •4 .6. Об оформлении кассовых чеков
- •4.7. О составлении счетов-фактур
- •4.8.1. Источники правового регулирования
- •4.8.2. Требования к эмитентам
- •4.8.3. Режим операций, совершаемых на территории России
- •4.8.4. Режим банковских счетов
- •4.8.5. Режим операций, совершенных за пределами территории России, и режим операций нерезидентов
- •4.8.6. Режим валютно-обменных операций с использованием банковских карт
- •4.8.7. Валютный контроль над операциями с банковскими картами
- •1) О начале, завершении эмиссии банковских карт
- •Правовое регулирование операций с банковскими картами
- •Приложения
- •J библиография
2.2.2. Франция
Как уже отмечалось выше, в остальных странах континентальной Европы не существует специального закона о банковских картах, однако отдельные положения о них могут встречаться в банковском законодательстве. Так, во Франции упоминание банковских карт содержится в нескольких нормативных актах.
Определение банковской карты во французском законодательстве содержится в Декрете-законе от 30 октября 1935 года «Об унификации права в области чеков и о расчетных картах» в редакции Закона от 30 декабря 1991 г. № 91-1382 (далее — Декрет-закон). Указанный нормативный акт определяет банковскую карту через ее два вида: расчетную карту (carte de paiment) и карту снятия наличных (carte de retrait). Расчетной картой является карта, эмитированная кредитной организацией и позволяющая ее держателю получать наличные денежные средства и осуществлять денежные переводы. Под денежными переводами в данном случае следует понимать переводы банку-эквайреру, выдавшему держателю наличные денежные средства, или торговой организации, осуществляемые банком-эмитентом по поручению держателя карты. Картой снятия наличных является карта, эмитированная кредитной организацией и позволяющая ее держателю только получать наличные денежные средства.
Недостатком приведенных определений является их казуистич-ность и неточность: оба они входят в объем не определяемого Декретом-законом понятия банковской карты. К тому же карты снятия наличных, также как и расчетные карты, позволяют осуществлять перевод средств эмитентом банку-эквайреру, выдавшему держателю наличные Денежные средства. В современной банковской практике данный тип банковских карт за отдельными исключениями не встречается. К положительным моментам приведенных определений относится то, что Де -кРет-закон обоснованно соотносит банковскую карту и безналичные Расчеты.
42 1.
ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ
ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ В ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ
Д екрет-закон устанавливает безотзывность поручений и обяза] тельств по платежу, данных или принятых с использованием банковско! карты. Данная безотзывность подлежит применению в первую очередь! держателю, поскольку он дает поручение эмитенту оплатить покупю] или возместить сумму полученных денежных средств, составляя соот] ветствующий расчетный документ с использованием банковской карти Указанный документ также выражает обязательство держателя, по] скольку он вступил в отношения с банком-эквайрером или торговой ор| ганизацией и как следствие именно у него возникают соответствующие денежные обязательства. Поручения по их исполнению, данные эмм тенту, следует рассматривать как возложение исполнения обязательств! на третье лицо.
Представляется, что безотзывность обязательств, принятых с ис| пользованием банковской карты, может распространяться и на эмитевя та, если по правилам соответствующей платежной системы он неся обязательства перед эквайрером или торговой организацией по оплатя исполнения сделки, совершенной держателем с использованием эмити] рованной им карты. Обычно возникновение таких обязательств связья вается с авторизацией сделки эмитентом или с совершением сделки hi сумму, не превышающую определенного размера. Поскольку возникно] вение данных обязательств происходит с использованием банковско! карты, то они также подпадают под правило о безотзывности, установ] ленное в Декрете-законе.
Декрет-закон определяет исключения из правила о безотзывностг поручений и обязательств по платежу, данных или принятых с использо! ванием банковской карты. Ими являются потеря или кража карты, ocyj ществление процедур ликвидации или санации кредитора. Назначения указанного правила заключается в обеспечении большей надежносп! электронных расчетов, которая является основным требованием юрт дического характера, предъявляемым гражданским оборотом к расчета! данного вида. Декрет-закон также содержит отдельные уголовно-правм вые положения.
Французский закон о деятельности кредитных организаций и 1 контроле над ними от 24 января 1984 г. № 84-46 (далее — Закон о крИ дитных организациях) относит операции с банковскими картами к бая| ковским операциям. Данным законом устанавливается, что банковски операции включают в себя управление средствами платежа. Под указанными средствами понимаются любые инструменты, независимо от ич пользуемых технических процедур, позволяющие осуществлять перево! средств. Закон прямо не определяет банковские карты как средство плИ тежа, однако указание на то, что карта позволяет осуществлять перевст средств, содержится в легальном определении расчетной карты и, I смыслу, присуще карте снятия наличных (см. выше). Доктрина фраН
цузского права также относит операции с банковскими картами к банковскими операциям1.
Поскольку операции с банковскими картами во Франции являются банковскими операциями, которые разрешено осуществлять только кредитным организациям, то встает вопрос о возможности эмиссии карт небанковскими организациями (вопрос возможности использования торговых карт). Пункт 5 статьи 12 Закона о кредитных организациях устанавливает, что небанковские организации могут эмитировать боны и карты, позволяющие приобрести у данной организации определенный товар или услугу. Таким образом, торговые карты во Франции допустимы.
Подчеркивает природу операций с банковскими картами как одного из видов безналичных расчетов тот факт, что расчеты по договорам в сумме, превышающей установленную, во Франции должны осуществляться в безналичном порядке, в том числе с использованием банковских карт*.
Операции с кредитными картами во Франции могут относиться к сфере действия Закона «Об информации и о защите потребителей при отдельных видах кредитования» от 10 января 1978 г. № 78-22 (далее — Закон о кредитовании). Основными условиями применения данного закона являются сумма кредита, цели и срок, на который он предоставлен. Сумма не должна превышать установленную специальным декретом (с 1 июня 1988 г. — 140000 франков). Кредит не должен предоставляться для целей, связанных с профессиональной деятельностью. Срок предоставления кредита должен быть более 3 месяцев.
Статья 5 Закона о кредитовании устанавливает, что заключение договора, на основании которого будет использоваться кредитная карта, должно происходить путем предоставления кредитором (банком-эмитентом) потенциальному заемщику (держателю карты) письменной оферты (предложения о заключении договора). Ее условия связывают оферента в течение как минимум двух недель. Оферта должна содержать следующие основные данные:
размер кредита и, в случае кредитной линии, размер периодически доступных траншей;
природу, предмет и содержание договора, включая платежи за Пользование кредитом;
товары или услуги, которые могут быть приобретены с использованием кредита;
' См. К. Гавальда, Ж. Стуфле. Цит. соч. С. 481-482., также Code de commerce. France, ,992. F 333.
Cm. ct. 1 Закона от 22 октября 1940 г. «О расчетах чеками и посредством переводов», ст- 107. Закона от 29 декабря 1989 г. (№ 89-935) «О бюджете на 1990 г.».
L
ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИИ С Е-АНКОВСКИМИ КАРТАМИ
ПРАВ-ОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ В ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ
у казание на то, что срок действия договора составляет 1 год с возможностью его продления на такой же срок, при этом кредитор за 3 месяца до истечения этого срока обязан сообщить заемщику условия про. лонгирования действия договора;
условия возврата кредита.
Закон о кредитовании устанавливает, что задолженность заемщика по операциям с кредитной картой должна погашаться периодическими платежами, если только он не заявит о предпочтительности единовременного погашения или если он не заявит о прекращении использования предоставленной ему кредитной линии.
Если из оферты не следует, что личность заемщика имеет значение для кредитора, то договор о выпуске и использовании кредитной карты является заключенным с момента акцепта (подписания) указанной оферты заемщиком. Тем не менее заемщик имеет право на немотивированный отказ от договора в течение 7 дней с момента его заключения, Для реализации этого права кредитор должен прикрепить к оферте специальный бланк.
Если оферта предусматривает, что личность заемщика имеет значение для кредитора, то договор считается заключенным после акцепта оферты заемщиком при выполнении двух условий. Во-первых, заемшик должен не отказаться от договора, как это описано в предыдущем абзаце. Во-вторых, кредитор должен сообщить заемщику о решении предоставить ему кредит в течение указанных 7 дней. Договор считается незаключенным, если по истечении данного срока заемщик не получит сообщения от кредитора. Если сообщение кредитора будет получено по истечении 7-дневного срока, то договор будет считаться заключенным при отсутствии возражений со стороны заемщика.
Статья 4-1 Закона о кредитовании запрещает продажу товаров I оказание услуг за наличный расчет дешевле, чем их предоставление в кредит.
Статья 8 Закона о кредитовании устанавливает, что исполнение обязательств заемщика может быть приостановлено решением суда по уважительным причинам, в том числе при его увольнении с работы по инициативе администрации. Решение суда может предусматривать льготный период, в течение которого на задолженность заемщика не начисляются проценты. Решение может также изменить условия исполнения заемщиком обязательств. Однако срок последней выплаты кредитору по измененным условиям не может более чем на 2 года превышать срок, установленный в договоре.
За отсутствием специального нормативного акта действующее французское законодательство не устанавливает гражданско-правовой ответственности держателей банковских карт. Судебная практика выработала правило, в соответствии с которым держатель несет ответствеи-
ность за операции, совершенные с использованием утраченной или похищенной банковской карты, до момента уведомления им эмитента. С указанного момента ответственность переходит с держателя на эмитента. Судебная практика также выработала правило, согласно которому держатель обязан при первой возможности сообщить эмитенту о потере или краже карты1. Следует также отметить, что на территории Франции подлежит применению Рекомендация Комиссии ЕС от 30 июля 1997 г. № 97/489/ЕС «О сделках, совершаемых с использованием электронных платежных инструментов, их эмитентах и держателях» (см. подробнее п. 2.1.). Очевидно, что с учетом приведенных обстоятельств большую роль играет договорное регулирование соответствующих отношений.
французская модель регулирования операций с банковскими картами отличается отсутствием детального нормативного акта в данной области, что является причиной неполного регулирования основных прав и обязанностей участников соответствующих отношений, особенно связанных с дебетовыми картами. Французское законодательство также не устанавливает специального режима ответственности участников операций с банковскими картами. Введение данной ответственности предпочтительно по причине значительной специфики отношений по использованию банковских карт, свойственным им рискам, а также интеграции в сферу частного потребления. К положительным аспектам французского законодательства в рассматриваемой области следует отнести последовательное регулирование операций с банковскими картами как банковских операций по осуществлению безналичных расчетов и более полную регламентацию операций с кредитными картами.