- •Глава I. Общая характеристика банковских, торговых карт
- •Глава II. Правовое регулирование операций с банковскими картами
- •Глава III. Гражданско-правовое регулирование операций
- •Глава IV. Налогообложение и валютное регулирование операций
- •1.1. История возникновения и развития банковских карт
- •1Q I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •1.2. Технология расчетов по операциям с банковскими картами
- •20 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •1.4. Правовые аспекты электронных денег
- •Глава II
- •2.1. Европейский Союз
- •П равовое регулирование операций с банковскими картами
- •2.2. Страны континентальной системы права
- •2.2.1. Дания
- •3 8 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •4 0 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •2.2.2. Франция
- •2.3. Страны англосаксонской системы права
- •2.3.1. Великобритания
- •I правовое регулирование операции с банковскими картами правовое регулирование операций с банковскими картами в зарубежных странах
- •Глава III
- •3.1.1. Определение банковской карты
- •3.1.2. Определение эмитента банковской карты
- •3.1.3. Правовой режим распространения банковских и платежных карт
- •3.1.4. Определение держателя банковской карты
- •3.1.5. Определение клиента эмитента
- •3.1.6. «Детские» карты
- •3.1.7. Определение эквайрера
- •3.1.8. Определение торговой организации
- •3.2. Характеристика договора о выдаче и использовании банковской карты
- •3.2.1. Структура и соотношение элементов договора
- •3.2.2. Договор о выдаче и использовании банковской карты как смешанный договор
- •3.2.3. Оплата услуг банков по договору
- •I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •3.2.4. Договор о выдаче и использовании банковской карты и публичный договор
- •3.2.5. Договор о выдаче и использовании персональной банковской карты и законодательство о защите прав потребителей
- •3.2.6. Предмет договора, правомерность обеспечительного депозита
- •7 6 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •78 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •3.2.7. Форма договора
- •3.2.8. Существенные условия договора
- •80 I правовое регулирование операций с банковскими картами
- •3.2.9. Содержание договора: срок возврата денежных средств клиенту при закрытии картсчета
- •3.2.10. Содержание договора: правомерность блокировки денежных средств клиента при авторизации
- •3 .2.11. Содержание договора: прочие условия
- •3.2.12. Ответственность по договору
- •3.3. Виды операций, совершаемых с использованием банковской карты
- •3.3.1. Перечень видов операций, совершаемых с использованием банковской карты
- •3.3.2. Толкование отдельных терминов
- •3.3.3. Случаи нарушения прав держателей: завышение цен и отказ в обмене товара
- •3.3.4. Операции с банковскими картами как банковские операции
- •3.3.5. Операции с банковскими картами и формы безналичных расчетов
- •3.4. Форма сделок, совершаемых с использованием банковской карты
- •3.4.1. Правомерность электронного документооборота по операциям с банковскими картами.
- •3.4.2. Правомерность операций с реквизитами банковских карт через Интернет
- •3.4.3. Международное частное право и форма документов по операциям с реквизитами банковских карт через Интернет
- •Глава IV
- •4.1. Налог на добавленную стоимость
- •4.2. Подоходный налог (налогообложение материальной выгоды)
- •4 .4. Налог на доходы иностранных юридических лиц
- •4 .6. Об оформлении кассовых чеков
- •4.7. О составлении счетов-фактур
- •4.8.1. Источники правового регулирования
- •4.8.2. Требования к эмитентам
- •4.8.3. Режим операций, совершаемых на территории России
- •4.8.4. Режим банковских счетов
- •4.8.5. Режим операций, совершенных за пределами территории России, и режим операций нерезидентов
- •4.8.6. Режим валютно-обменных операций с использованием банковских карт
- •4.8.7. Валютный контроль над операциями с банковскими картами
- •1) О начале, завершении эмиссии банковских карт
- •Правовое регулирование операций с банковскими картами
- •Приложения
- •J библиография
П равовое регулирование операций с банковскими картами
ответственности. Следует, впрочем, отметить и то, что значительные риски эмитенты компенсируют за счет повышения стоимости использования электронных платежных инструментов.
Рекомендация содержит одно требование, которое обращено не к эмитентам электронных платежных инструментов, а к странам — чле-1 нам ЕС. Рекомендация предписывает государствам — членам ЕС обеспечить адекватные и эффективные способы разрешения споров между эмитентами и держателями электронных платежных инструментов (ст. 10). Данное требование Рекомендации может быть реализовано ли- [ бо путем приспособления к разрешению споров этого типа обычной системы правосудия, либо, что представляется более предпочтительным, путем создания специальных третейских судов.
Итак, Рекомендация является актом, направленным в первую очередь на информирование и защиту прав держателей электронных платежных инструментов. К числу достоинств Рекомендации относится высокая степень проработки этих прав и корреспондирующих им обязанностей и установление щадящего режима ответственности для держателей. Вместе с тем Рекомендации не свойственно создание необоснованных помех гражданскому обороту: там, где это оправдано (как, например, при предоставлении информации), возможно самостоятельно выбрать конкретный способ выполнения ее предписаний.
Другой документ в данной области — «Кодекс лучшей практики» — был разработан для того, чтобы откорректировать отдельные недостатки и неточности, допущенные в Рекомендации от 17 ноября 1988 г. № 88/S90/EEC (первом акте ЕС по данному предмету). В частности, данная Рекомендация, устанавливая запрет на рассылку незаказанных карт, не допускала исключения для замены карт, уже используемых держателем. Это положение, безусловно, могло причинить необоснованные неудобства держателям, поэтому в «Кодексе лучшей практики» было установлено упомянутое исключение.
Основные новеллы «Кодекса лучшей практики», равно как и его отдельные формулировки, были учтены при разработке действующей Рекомендации ЕС от 30 июля 1997 г. № 97/489/ЕС «О сделках, совершаемых с использованием электронных платежных инструментов, их эмитентах и держателях». Это касается и уже упомянутого исключения из правила о запрещении рассылки незаказанных карт, и требования о совершения договора с держателем на официальном языке государства выдачи электронного платежного инструмента, и формулировки о необходимости информирования держателя об обычном периоде, в течение которого на его счет будет отнесена совершенная операция, и других положений. Указанный процесс является примером плодотворного сотрудничества между саморегулирующимися организациями и законодателем.
ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ В ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ I
2.2. Страны континентальной системы права
2.2.1. Дания
В странах континентальной Европы, за исключением Дании, не существует специального закона о банковских картах. В Норвегии в настоящее время разрабатывается соответствующий законопроект.
Отношения, связанные с банковскими картами, регулируются в Дании «Консолидированным законом о платежных картах» от 12 сентября 1994 г. № 811 (далее — Консолидированный закон).
Консолидированный закон состоит из 10 частей, объединяющих 38 статей, при этом часть, посвященная платежным системам с использованием кодов, практически дублирует соответствующие положения о платежных картах.
Действие данного закона распространяется на платежные системы как с использованием платежных карт, так и с использованием кодов или иных аналогичных средств идентификации (при отсутствии платежных карт). Под платежными картами понимаются карты снятия наличных, кредитные и дебетовые карты, используемые в целях платежа с тем, чтобы их держатель мот приобретать товары или услуги, совершать переводы средств, получать наличные денежные средства или совершать иные аналогичные сделки с использованием карты. Данное определение по смыслу практически идентично приведенному в Рекомендации ЕС, однако содержит элементы казуистики. Платежные системы определяются Консолидированным законом как электронные системы, позволяющие их пользователю совершать вышеупомянутые сделки без личного контакта. Следует признать, что изложенное определение неудовлетворительно: сделки с использованием платежных карт далеко не всегда совершаются без личного контакта.
Консолидированный закон содержит правило, в соответствии с которым не допускается требовать предъявления платежных карт в качестве удостоверения личности, за исключением случаев, связанных с совершением соответствующих сделок. Закон также запрещает совмещение функций платежных карт с другими функциями, в том числе Дисконтных карт (подтверждающих право на определенную скидку), если только указанные функции не осуществляются и без использования платежных карт. В этом случае условия осуществления данных функций Должны быть одинаковыми независимо от факта использования или неиспользования платежной карты. Очевидно, указанное требование направлено на предоставление равных условий обслуживания всем категориям потребителей. Последнее правило из этого смыслового ряда обя-