Тема 8. Безналичные расчеты

эта проблема должна решаться в форме процессуального соуча­стия⁴.

Отзыв платежного поручения

314. Неисполненное платежное поручение может быть ото­звано клиентом. Это происходит по общим правилам отзыва ^ расчетных документов.

В соответствии с Положением о безналичных расчетах в случае отзыва платежного поручения плательщик направляет в банк заявле­ние (в двух экземплярах) произвольной формы, в котором должны быть указаны реквизиты отзываемого платежного поручения. Первый экземпляр заявления остается в банке, второй возвращается платель­щику в качестве расписки в получении заявления на отзыв.

Отозванное платежное поручение возвращается плательщику.

Расчеты по инкассо

Общие положения _Т* 315. Под инкассо понимается банковская операция, при ко-f} торой банк, действуя по поручению своего клиента, предприни­мает действия, необходимые для получения причитающихся клиенту платежей от контрагентов клиента.

¹ 315а. Практически инкассовая операция означает, что кли­ент, намеревающийся получить платеж от своего контрагента, обращается в свой банк с поручением направить требование о платеже в должной форме (в форме чека, векселя, платежного требования и т.п.) плательщику. Банк, получивший такое пору­чение от клиента (банк-эмитент), направляет соответствующие документы в банк плательщика, который предъявляет требова­ние плательщику и при получении платежа направляет денеж­ные суммы банку-эмитенту для зачисления на счет конечного получателя средств.

_}|Р

_0Ш-

_т

_щ

_тш

_ш

¹ См.: Правовое регулирование банковской деятельности. С. 172.

166

167

■: i!tj !!

■- — "" ■* '■ ■^■' »"--•-■'"-

:у,~.^. Ии&ъ j.±.vb. ™* -.; ^кь^;<:.^ж«адиаддяы

Раздел II. Банковские операции (сделки)

Темя 8. Безналичные расчеты

Иногда роль банка при данной операции характеризуется как роль", «почтальона», пересылающего требование о платеже от получателе] платежа плательщику, а впоследствии - денежные средства от пла­тельщика получателю платежа.

316. В международной торговой практике расчеты по инкассо именуются также дебетовым переводом. Отличием дебетового пере* вода от рассмотренного выше кредитового является то, что дебетовые перевод осуществляется не по инициативе плательщика, а по инициа* тиве получателя платежа.

317. Законодательство не устанавливает конкретных видов-расчетов по инкассо, ограничиваясь закреплением только общю^ положений, относящихся к данной форме безналичных расче тов. Более подробные правила, относящиеся к расчетам по ин­кассо (конкретные виды инкассо и особенности документообо­рота), установлены в Положении о безналичных расчетах. '

Участники расчетов по инкассо

318. Участниками расчетов по инкассо являются: ><

- получатель платежа (в терминологии международной тор­ говой практики - доверитель) ~ лицо, которое поручает" банку-эмитенту произвести действия по получению причин | тающегося платежа;

банк-эмитент (в терминологии международной торговой & практики - банк-ремитент) - банк, которому клиент пору­ чил проведение действий по получению причитающегося платежа; ^

• исполняющий банк (в терминологии международной торго­вой практики - представляющий банк) - банк, представ­ляющий требование о платеже плательщику;

• плательщик - лицо, которому должно быть представлено-требование о платеже.

Кроме того, в международной торговой практике принято выделять инкассирующий банк - банк, участвующий в расчетах, по инкассо, не являющийся банком-эмитентом. Российское зако-'ч нодательство специально не выделяет такую разновидность уча-

йствика расчетов по инкассо: из буквального содержания ст. 874 1⁴ГК РФ можно сделать вывод, что любой банк, который привлечен R оанком-эмитентом для осуществления расчетов по инкассо, рас­сматривается законодателем в качестве исполняющего банка.

Общие правила об исполнении инкассового поручения

319. Гражданское законодательство устанавливает самые щ общие правила исполнения инкассовых поручений, относящие­ся ко всем видам расчетов по инкассо. Эти правила относятся главным образом к обязанностям исполняющего банка.

\ 320. Основными обязанностями исполняющего банка явля­ются представление документов плательщику и последующая Передача инкассированных сумм банку-эмитенту (в случае со­вершения платежа). Данные обязанности должны выполняться с соблюдением следующих правил.

320а. Во-первых, представление документов плательщику должно быть сделано в той форме, в которой они получены с со-f блюдением установленных законодательством сроков. Сроки £г представления инкассируемых документов зависят от срока пла-^тежа. Так, если документы должны быть оплачены по предъявле-(Нии, то представление к платежу должно быть сделано испол­няющим банком немедленно по получении инкассового поруче­ния Если же документы должны быть оплачены в другой срок, то их необходимо немедленно представить плательщику для акцеп­та, а впоследствии предъявить требование о платеже не позднее срока платежа, указанного в документе, подлежащем оплате.

Если документы, приложенные к инкассовому поручению, не соответствуют (по внешним признакам) инкассовому поручению либо документ (документы) отсутствует, исполняющий банк обя­зан известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. При неустранении указанных недостатков исполняю-щий банк вправе отказать в исполнении инкассового поручения.

3206. Во-вторых, по получении инкассируемых сумм ис-' полняющий банк должен немедленно направить их в распоря-

_II

К;

_WW

_ш

_т

■! > .1'

■щ

llijl II

.. ';.f

■Щ Щ

168

169

У.:.. ^.Л.!.'¹..Л .Л.,'.—:,.■■■!■ -.-■-.Л. '■■■-''■■^-■■|-j'_f llmrtfril'i/n'h'^f "--'У-^'>''^М.11..^Ц1.-Ц^'^^^^^^Д

^Ш|

^ШТ^Г^"'*****' ■* «•-

жение банка-эмитента для зачисления на счет получателя пла, тежа. При этом исполняющий банк вправе вычесть из даннй сумм причитающееся ему вознаграждение за исполнение инш? совой операции и произведенные им в связи с этим расходы.;^ Если же платеж (акцепт) не был получен, исполняющий: банк должен немедленно проинформировать об этом банК: эмитент с указанием причин неоплаты или отказа в акцепту При неполучении от банка-эмитента дальнейших инструкции:» разумный срок исполняющий банк вправе возвратить докумен ты банку-эмитенту без исполнения. .,?;#

321. В соответствии с Положением о безналичных расчетах'Д$ производства расчетов по инкассо получатель средств должен представ вить в банк соответствующие расчетные документы и реестр передан-;) ных на инкассо расчетных документов (по установленной форме) в двух экземплярах. Первый экземпляр реестра подписывается лицами, имею* щими право подписи расчетных документов и скрепляется печатью.

Ответственный исполнитель банка-эмитента, принимающий рас-; четные документы на инкассо, обязан произвести проверку правильно^ сти оформления документов в соответствии с правилами, установлен; ными Положением о безналичных расчетах. После осуществления npOii верки на всех экземплярах принятых расчетных документов простанля; ются штамп банка-эмитента, дата приема и подпись исполнителя. ВтоД рой экземпляр реестра и последние экземпляры расчетных документов; возвращаются получателю средств в качестве подтверждения приема'' документов на инкассо. Кроме того, получателю средств возвращают^ не принятые на инкассо расчетные документы. Первый экземпляр рее-' стра хранится в банке-эмитенте в соответствии с установленными ерб-л ками хранения.

После принятия от клиента расчетных документов на инкассо? банк-эмитент доставляет их по назначению, т.е. в банк плательщика^ (исполняющий банк).

Поступившие в банк плательщика платежные требования и ин-у, кассовые поручения регистрируются в специальном журнале, кроме того, на всех экземплярах поступивших документов проставляются дата и время их поступления. "^

Ответственный исполнитель исполняющего банка проверяет пра­вильность оформления поступивших расчетных документов. Расчетнш

'■щ

ii*L««;aiiJ*i"&iib—t-J—-u: ■^J

Раздел II. Банковские операция (сделки)

170

Темя 8. Безналичные расчеты

"fr.T-"¹ ■ " —~ ~

Документы, оформленные с нарушением правил, установленных Поло­жением о безналичных расчетах, возвращаются банку-эмитенту. 'Щг. Дальнейшие действия исполняющего банка зависят от вида ин­кассируемого расчетного документа и от состояния счета плателыци-Й&'.'т.е. достаточности на его счете денежных средств, необходимых |одя оплаты инкассируемых расчетных документов. |1''' В случае полной оплаты инкассируемого расчетного документа ^исполняющий банк проставляет об этом соответствующие сведения на ^расчетном документе.

W 'Отсутствие на счете клиента денежных средств, достаточных для доплаты инкассируемых расчетных документов, влечет за собой помеще­ние данных расчетных документов в специальную картотеку (внебалан-Й>овыЙ счет 90902). Данное правило действует в отношении платежных ^требований, акцептованных плательщиком, либо расчетных документов, l;;iie подлежащих акцепту плательщиком. Впоследствии данные докумен-$ТЫ оплачиваются по мере поступления денежных средств на счет пла-f тешцика. Допускается также частичная оплата инкассируемых расчет-'>;ных документов.

"^.■'■.6 помещении инкассируемых документов в специальную карто-'чтеку: исполняющий банк должен известить банк-эмитент, а банк-^эмитент в свою очередь извещает об этом клиента. |' 'V Банковские правила устанавливают также особенности докумен­тооборота в случаях, когда инкассируемые расчетные документы под­лежат акцепту плательщиком, т.е. при расчетах платежными поруче­ниями с акцептом плательщика.

У '"'.'По получении таких инкассируемых документов сотрудник ис-Йолняющего банка проставляет на них дату истечения акцепта. По-|с)1едний экземпляр платежного требования не позднее следующего |рао"очего дня передается (в порядке, предусмотренном договором бан­ковского счета) плательщику в качестве извещения для акцепта. До ^получения акцепта плательщика (либо наступления срока платежа) |{инкассируемые расчетные документы хранятся в специальной карто­теке (внебалансовый счет 90901).

•■£Л;'. При полном отказе плательщика от оплаты платежных требова­ний они в тот же день подлежат возврату банку-эмитенту вместе со ^вторым экземпляром заявления клиента об отказе от оплаты. При этом 'первый экземпляр заявления об отказе остается на хранении в испол-Укяющем банке, а третий экземпляр возвращается плательщику в каче­стве расписки в получении заявления об отказе.

171

fe

Разлел II. Банковские операции (слелки)

При частичном отказе от акцепта платежное требование оплаЧи) вается в сумме, акцептованной плательщиком, при этом на платежно;; поручении отмечается новая сумма, подлежащая оплате. Три экзекЦ- ляра заявления о частичном отказе от акцепта направляются аналоги^ но экземплярам заявления о полном отказе от акцепта. г|^;

В случае акцепта или неполучении акцепта в установленный ср№ платежные требования оплачиваются со счета плательщика либо, п$1 недостаточности денежных средств на счете, помещаются в специаль-| кую картотеку (внебалансовый счет 90902) и оплачиваются по мере" поступления денежных средств. ..'-^

В случае отзыва инкассируемых расчетных документов получав тель платежа направляет в банк-эмитент заявление (в двух экземпл^ pax) произвольной формы, в котором должны быть указаны реквизита,; отзываемых расчетных документов. Первый экземпляр заявления ос тается в банке, второй возвращается получателю, платежа в качеств* расписки в получении заявления на отзыв. _t

Отозванные расчетные документы возвращаются плательщику *

Формы расчетов по инкассо

322. Правила Банка России предусматривают три формы расчетов по инкассо: "

на основании платежных требовании с акцептом плательщика,' - на основании платежных требований без акцепта платель­щика;

на основании инкассовых поручений, оплачиваемых в бес\ спорном порядке.

Расчеты платежными требованиями

323. При расчетах платежными требованиями получатель платежа направляет плательщику требование о производстве причитающегося от него платежа. _Л

324. Расчетным документом, используемым при данной форме безналичных расчетов, является платежное требование которое представляет собой расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному до*-говору к должнику (плательщику) об уплате определенной де- _в нежной суммы через банк. '

172

Темя 8. Безналичные расчеты

м 325. Поскольку платежное требование является расчетным документом, на него распространяются все правила, в частности 'о реквизитах, установленные для оформления расчетных доку­ментов (см. 298-301). Наряду с этим для платежных требований установлены дополнительные реквизиты, отражающие специ­фику данного вида расчетов:

• условие оплаты;

• срок для акцепта;

*- дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных

договором документов; -¹ сведения о поставленных товарах (выполненных работах

или оказанных услугах).

326. Действующими в настоящее время банковскими пра­вилами предусмотрены'два вида расчетов платежными требова­ниями:

-- расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми с ак­цептом плательщика, и

расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми без акцепта плательщика.

- 327. Расчеты платежными требованиями без акцепта пла­тельщика осуществляются в двух случаях:

• в случаях, установленных законодательством, и

• в случаях, предусмотренных в договоре между кредитором (получателем средств) и должником (плательщиком).

В последнем случае для производства платежа необходимо / уведомление банка плательщика о праве получателя платежа на ^1,1 производство безакцептного списания средств со счета пла-Ц телыцика. Такое уведомление должно быть сделано самим пла­тельщиком. Это правило следует из того обстоятельства, что ^плательщик, а не получатель платежа, является стороной в дого-g воре банковского счета, средства с которого подлежат списа-I вию, поэтому только он может уполномочить банк на производ­ство такого списания.

173

_щ

₁

_Ш«н

_ж

:' V.\t

'^:v^;!

Л' !^|1 ■:; и

!

I it

_I

II

i:

\

■^^₁^.^!u„t>.:^_i,iiiia^^te'ⁱ°~"^lL-^;''"^-^3,/-^j''--^i>''^,i^-"-''^;'^jd-''^it,b

»9№JS4«44*№^'№hJ* J^S^-Wf*^-⁴ "■' .■*■»>■■