"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

истечении соответствующего срока или наступления иного условия возврата, истечение срока вклада или наступление данного условия не дает банку возможности прекращения обязательства надлежащим исполнением. Так, если вкладчик не требует возврата вклада, то договор считается продленным на условиях вклада "до востребования" (п. 4 комментируемой статьи).

4.Вкладчик в любом случае имеет право на получение процентов по вкладу. Однако в случае, если срочный вклад или вклад, внесенный под иным условием, за исключением вклада "до востребования", истребован вкладчиком до истечения срока или наступления соответствующих обстоятельств, то такими действиями вкладчик осуществляет одностороннее изменение условия договора банковского вклада (ст. 310 ГК), что дает банку право уменьшить сумму процентов, первоначально предусмотренных договором, до размера процентов по вкладам "до востребования", если иной размер процентов не предусмотрен договором.

5.В случае невостребования клиентом суммы вклада в сроки, предусмотренные договором, договор считается продленным на условиях вклада "до востребования", если иное не предусмотрено договором.

Статья 838. Проценты на вклад

Комментарий к статье 838

1. Договор банковского вклада является возмездным договором, а обязанность банка уплачивать вкладчику проценты относится к числу существенных условий этого договора (см. комментарий к ст. 834 ГК). В то же время отсутствие в договоре банковского вклада условия о размере процентов восполняется нормой, содержащейся в п. 1 комментируемой статьи, согласно которой в этом случае размер подлежащих выплате процентов определяется в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК РФ, а именно по существующей в месте нахождения банка ставке банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты банком вкладчику суммы его вклада или соответствующей части.

В соответствии с указанием Банка России от 11 декабря 2015 г. N 3894-У "О ставке рефинансирования Банка России и ключевой ставке Банка России" с 1 января 2016 г. значение ставки рефинансирования Банка России самостоятельно не устанавливается, поскольку приравнено к значению ключевой ставки Банка России, определенному на соответствующую дату. В соответствии с Информацией Банка России от 13 сентября 2013 г. "О системе процентных инструментов денежно-кредитной политики Банка России" 13 сентября 2013 г. Совет директоров Банка России в рамках перехода к режиму таргетирования инфляции принял решение о реализации комплекса мер по совершенствованию системы инструментов денежно-кредитной политики, включающих введение ключевой ставки Банка России путем унификации процентных ставок по операциям предоставления и абсорбирования ликвидности на аукционной основе на срок в одну неделю и изменение роли ставки рефинансирования в системе инструментов Банка России.

2. Правовые возможности банка по изменению размера процентов по договору банковского вклада в одностороннем порядке зависят от вида вклада и от субъектного состава договорного правоотношения.

В отношении вкладов до востребования ГК РФ устанавливает диспозитивное правило, согласно которому по данному виду вкладов банк вправе в одностороннем порядке изменять как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения размер выплачиваемых вкладчику процентов. Иное правило может быть установлено договором. При этом если решение банка об увеличении процентной ставки

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

может и не доводиться до сведения вкладчика, то в случае уменьшения размера процентов предусмотрены следующие особенности:

во-первых, данное решение должно быть сообщено вкладчику банком;

во-вторых, новый размер процентов по вкладам, внесенным вкладчиком до получения такого сообщения, применяется только по истечении одного месяца с момента соответствующего сообщения.

Иной порядок может быть установлен договором. Способ уведомления вкладчика особого правового значения не имеет и может быть согласован сторонами в договоре.

3. По договору банковского вклада, заключенному банком с гражданином на условиях выдачи вклада по истечении определенного срока или по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, банк не вправе в одностороннем порядке уменьшать установленный договором размер процентов на вклад, если иное не предусмотрено законом. Если же вкладчиком по такому вкладу является юридическое лицо, то иное правило может быть установлено не только законом, но и договором.

Новеллой в комментируемой статье является императивное положение, согласно которому если внесение вклада было удостоверено сберегательным или депозитным сертификатом, то размер процентов не может быть изменен в одностороннем порядке, что обусловлено спецификой правового регулирования договорных отношений по данному виду вклада (см. комментарий к ст. 844 ГК).

Статья 839. Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты

Комментарий к статье 839

1. Пункт 1 комментируемой статьи определяет период начисления процентов на сумму вклада. Согласно правилу данного пункта проценты начисляются со дня, следующего за днем поступления суммы банковского вклада в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно (до дня списания банковского вклада включительно, если списание суммы банковского вклада со счета вкладчика произведено по иным основаниям).

Формулировка "до дня", используемая в ранее действовавшей редакции <1> указанного пункта, приводила к разночтениям в подходе к исчислению периода начисления процентов (или "процентного" периода), поскольку не было единства в понимании необходимости включения "дня, предшествующего возврату суммы вклада вкладчику" либо отсутствия таковой, что неоднократно подвергалось критике в научной литературе <2>. В частности, редакция данного пункта признавалась неудачной <3> ввиду неоднозначности определения "процентного" периода в части включения в расчет (исключения из расчета) дня возврата вклада.

--------------------------------

<1> Согласно ранее действовавшей редакции п. 1 комментируемой статьи проценты на сумму банковского вклада подлежали начислению со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям.

<2> См., например: Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга пятая: В 2 т. М.: Статут, 2006. Т. 2: Договоры о банковском вкладе, банковском счете, банковские расчеты. Конкурс,

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

договоры об играх и пари.

<3> Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный). 4-е изд., испр. и доп. / Под ред. О.Н. Садикова. М.: КОНТРАКТ, ИНФРА-М, 2004.

Согласно правилу п. 1 комментируемой статьи отсутствует возможность согласовать иное правило исчисления "процентного" периода по усмотрению сторон в договоре. Это означает, что рассматриваемым пунктом установлены единые правила исчисления продолжительности "процентного" периода, применяемые как сторонами гражданско-правовых отношений, так и судами при рассмотрении возникающих из них споров <1>.

--------------------------------

<1> См., например: Обзор законодательства и судебной практики Верховного Суда Российской Федерации за II квартал 2009 года от 16 сентября 2009 г. // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2009. N 1.

Формулировка списания суммы вклада со счета вкладчика указывает на счет по учету банковского вклада (депозита), открываемый по правилам Инструкции Банка России от 30 мая 2014 г. N 153-И. Основанием для открытия указанного счета является заключение договора банковского вклада (п. 1.2 Инструкции Банка России от 30 мая 2014 г. N 153-И). Закрывается счет по правилам п. 9.1 этой же Инструкции, согласно которому основанием для закрытия счета по вкладу (депозиту) является прекращение договора вклада (депозита). При этом внесение записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов осуществляется банком в день возникновения нулевого остатка на счете по вкладу (депозиту), если иное не установлено договором вклада (депозита). В целях обеспечения возможности учета денежных средств в рамках реального договора банковского вклада (депозита) счет по вкладу (депозиту) по общему правилу подлежит закрытию после исполнения банком обязательства по возврату вкладчику суммы вклада и причитающихся к выплате процентов <1>.

--------------------------------

<1> Голубев С.А., Батырев Т.К., Щелканов Е.М., Борисенко А.А., Филимонов М.И. Практический комментарий к Инструкции ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)". М.: КНОРУС; ЦИПСиР, 2012.

Возвратность вклада гарантируется не только гражданско-правовыми, но и публично-правовыми методами, в частности системой страхования вкладов, действующей в соответствии с Законом о страховании вкладов физических лиц.

2. Пункт 2 комментируемой статьи устанавливает правило начисления процентов по вкладу, в силу которого проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты. Вместе с тем указанное правило является диспозитивным, т.е. соглашением сторон могут быть установлены иные способы начисления процентов.

В юридической литературе <1> выделяют четыре способа начисления процентов: по формулам простых процентов (базой для их начисления является сумма вклада), сложных процентов (базой для начисления таких процентов выступает сумма вклада, увеличенная на сумму капитализированных

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

процентов), с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки в соответствии с условиями договора. Вместе с тем следует упомянуть еще одну возможность указания процентной ставки: когда стороны указывают фиксированную ставку с переменной частью (например: "Libor <2> + 1", "Mosprime <3> + 2).

--------------------------------

<1> Пыхтин С.В. Депозитные операции кредитных организаций // Законы России: опыт, анализ, практика. 2008. N 10.

<2> http://www.global-rates.com/interest-rates/Libor/Libor.aspx

<3> http://mosprime.com/

Статья 29 Закона о банках и банковской деятельности позволяет кредитной организации устанавливать процентные ставки по вкладам (депозитам) по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Отметим, что судебная практика сформировала подход, согласно которому капитализация процентов применяется лишь к тем вкладам, которые предусматривают обязанность банка производить частичную выплату процентов по вкладу по требованию вкладчика. По договору, предусматривающему иное правило выплаты процентов (например, судом рассматривался так называемый договор целевого вклада на детей, в соответствии с которым право вкладчика требовать выплаты процентов по вкладу возникало лишь при наступлении предусмотренных вкладом условий - по достижении вкладчиком 16-летнего возраста и 10-летнего срока хранения вклада), правила о капитализации процентов не подлежали применению к отношениям сторон <1>.

--------------------------------

<1> Обзор законодательства и судебной практики Верховного Суда Российской Федерации за второй квартал 2009 г. (утв. Постановлением Президиума Верховного Суда РФ от 16 сентября 2009 г.), а также Определение Верховного Суда РФ от 9 апреля 2009 г. N 87-О09-10.

Статья 840. Обеспечение возврата вклада

Комментарий к статье 840

1. Пункт 1 комментируемой статьи предусматривает, что возврат вкладов граждан банком обеспечивается путем осуществляемого в соответствии с законом обязательного страхования вкладов.

Отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а также отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов, регулируются Федеральным законом от 12 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" <1> (далее - Закон о страховании вкладов физических лиц) (ст. 1).

--------------------------------

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

<1> Собрание законодательства РФ. 2003. N 52 (ч. 1). Ст. 5029.

В соответствии со ст. 8 указанного Закона для целей этого Закона страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств:

1)отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций

всоответствии с Законом о банках и банковской деятельности, если не реализован план участия Банка России или Агентства в урегулировании обязательств банка в соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве);

2)введение Банком России в соответствии с законодательством РФ моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Страховой случай считается наступившим со дня отзыва (аннулирования) у банка лицензии Банка России либо со дня введения моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. При этом следует учитывать, что по одному и тому же вкладу, зафиксированному на момент наступления страхового случая, выплате подлежит однократная страховая сумма. Так, например, если гарантированная страховая сумма была выплачена вкладчику в связи с введением моратория, а впоследствии у банка была отозвана лицензия на осуществление банковских операций, то повторно страховая сумма по тому же вкладу тому же вкладчику не может быть выплачена, если только в период между наступлением указанных обстоятельств не осуществлялось пополнение вклада или оформление вклада нового.

Следует также обратить внимание на то, что для целей страхования вкладов страховым случаем являются фактические события, непосредственно упомянутые в законе. Таким образом, профессиональное сообщество руководствуется выводом о том, что при наступлении каких-либо иных событий у Агентства по страхованию вкладов как страховщика не возникает обязанности по осуществлению выплат возмещения по застрахованным вкладам физическим лицам - вкладчикам <1>.

--------------------------------

<1> Голубев С.А., Гузнов А.Г., Комиссарова М.В. Научно-практический комментарий к Федеральному закону от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (постатейный). М.: Деловой двор, 2011.

2. Пункт 1 комментируемой статьи упоминает наряду с системой обязательного страхования вкладов и иные способы, предусмотренные законом. В юридической литературе <1> выделяют следующие способы возврата вклада: добровольное страхование вкладов; реализация способов обеспечения исполнения обязательств; реализация иных способов обеспечения банком возврата вкладов, предусмотренных в договоре; осуществление выплат Банком России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов, и т.п.

--------------------------------

<1> См., например: Банковское право: Учебник для бакалавров / Под ред. И.А. Цинделиани. М.: Российский государственный университет правосудия, 2016.

Действительно, в соответствии со ст. 39 Закона о банках и банковской деятельности банки имеют