"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

суммы наличных денежных средств, предоставленных банку плательщиком.

4.В комментируемой статье определен специальный субъектный состав правоотношения. Распоряжение о переводе денежных средств без открытия банковского счета может дать только гражданин, который передает банку наличные денежные средства для их перевода в пользу юридического лица или гражданина, которые могут их получить в этом или другом банке. Операции по переводу денежных средств в указанном случае осуществляются в рамках расчетов по платежным поручениям. Об этом свидетельствует прежде всего помещение этой статьи в § 2 гл. 46 настоящего Кодекса. Кроме того, п. 4 ст. 863 ГК РФ предусматривает, что правила указанного параграфа применяются к отношениям, связанным с осуществлением расчетов поручениями о переводе денежных средств без открытия банковского счета с учетом особенностей, предусмотренных комментируемой статьей.

5.По своей правовой природе отношения между банком и гражданином о переводе переданных наличных денежных средств без открытия банковского счета носят агентский характер. Операция в указанном случае осуществляется без заключения договора банковского счета. В то же время это предполагает наличие договора поручения, по которому банк принимает на себя обязанность осуществить перевод денежных средств их получателю в размере предоставленных гражданином-плательщиком наличных денежных средств.

Кредитные организации осуществляют перевод предоставленных наличных денежных средств без открытия банковских счетов путем совершения ряда последовательных банковских операций, как то: 1) прием наличных денежных средств, распоряжение плательщика - физического лица и зачисление денежных средств на банковский счет получателя средств; либо 2) прием наличных денежных средств, распоряжение плательщика - физического лица и выдача наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу; либо 3) прием наличных денежных средств, распоряжение плательщика - физического лица и увеличение остатка электронных денежных средств получателя средств <1>.

--------------------------------

<1> См. п. 1.4 Положения ЦБ РФ N 383-П.

6. К операциям банка по осуществлению расчетов поручениями о переводе денежных средств без открытия банковского счета применяются правила § 2 гл. 46 ГК РФ (п. 4 ст. 863). Это означает, что порядок исполнения банком поручений гражданина о переводе денежных средств без открытия банковского счета, сроки его исполнения, а также ответственность за ненадлежащее исполнение обязательств банка регулируются нормами ст. ст. 863 - 866 ГК РФ.

§ 3. Расчеты по аккредитиву

Статья 867. Общие положения о расчетах по аккредитиву

Комментарий к статье 867

1. В ГК РФ даны самые общие правила об аккредитивах. Детализированные правила, формы и стандарты осуществления безналичных расчетов устанавливает Банк России (ст. 82.3 Закона о Банке России). Соответствующие нормы об аккредитивах сосредоточены в гл. 6 "Расчеты по аккредитиву" Положения ЦБ РФ N 383-П (с изменениями на 6 ноября 2015 г.). Здесь, в частности, указывается, что

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

аккредитив обособлен и независим от основного договора, предусматривается возможность осуществления передачи аккредитива, изменения условий аккредитива, обмена информацией по аккредитиву в электронном виде и на бумажном носителе, перечисляются реквизиты аккредитива (номер, дата, сумма, вид аккредитива, срок его действия, перечень документов, представляемых получателем средств, требования к представляемым документам и т.п.), называются способы исполнения аккредитива и т.д.

Естественно, к отношениям из расчетов по аккредитивам применяются также обычаи. Однако Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов во внутренних расчетах могут применяться только в том случае, если это предусмотрено соглашением об открытии аккредитива или соглашением банка-эмитента с исполняющим банком об исполнении аккредитива. Существуют также обычаи, принятые в практике российских банков.

Таким образом, отношения, возникающие по поводу аккредитива, регулируются (1) ГК РФ, (2) банковскими правилами, (3) условиями аккредитива, (4) обычаями, применяемыми в банковской практике (п. 5 комментируемой статьи).

2.В отношениях, возникающих в связи с расчетами по аккредитиву, участвуют несколько субъектов. В первую очередь это участники некоего ("основного") обязательства (например, поставщик и покупатель), предусматривающего, что расчеты будут осуществляться по аккредитиву. В ГК РФ, в том числе в комментируемой статье, эти лица именуются "плательщик" и "получатель средств". В отношениях участвует банк (банк-эмитент), который по поручению плательщика и в соответствии с его указаниями обязуется произвести платежи получателю средств, или акцептовать и оплатить переводной вексель, выставленный получателем средств, или совершить иные действия по исполнению аккредитива. Очень важно подчеркнуть: эти действия банк-эмитент совершает по представлению получателем средств (1) предусмотренных аккредитивом документов и (2) в соответствии с условиями аккредитива.

3.В рассматриваемых отношениях может участвовать (и чаще всего участвует) другой банк, которому банк-эмитент дал полномочие произвести платежи получателю средств, или акцептовать и оплатить переводной вексель, или совершить иные действия по исполнению аккредитива. Исполняющий банк также действует в соответствии с условиями аккредитива и при представлении получателем средств документов, предусмотренных аккредитивом.

Правила, содержащиеся в абз. 2 п. 3 комментируемой статьи, сводятся к следующему:

-исполняющий банк может принять поручение банка-эмитента либо отказаться от этого поручения;

-согласие может быть выражено в письменной форме соответствующим уведомлением (извещением) либо путем совершения конклюдентных действий в соответствии с условиями аккредитива. Например, если это предусмотрено условиями аккредитива, исполняющий банк направляет получателю средств запрос (требование) о предоставлении предусмотренных аккредитивом документов;

-исполняющий банк может отказаться от поручения банка-эмитента (в этом случае "исполняющий" банк (банк, которому направлено поручение банка-эмитента) не станет исполняющим банком). Отказ может быть только полным, частичный отказ недопустим. Молчание банка, которому направлено поручение банка-эмитента, свидетельствует о его отказе;

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

- даже при согласии исполняющего банка исполнение аккредитива может быть произведено банком-эмитентом.

Аккредитив обособлен и независим от основного договора. Банк-эмитент, как и исполняющий банк, не вправе оценивать условия такого договора, контролировать его реальное исполнение и т.д.

4. Схематично динамику отношений по открытию и исполнению аккредитива можно представить следующим образом.

Во-первых, плательщик представляет в банк-эмитент заявление, в котором поручает ему открыть аккредитив. Кроме прочего, в заявлении указываются вид аккредитива (отзывный или безотзывный), условия оплаты аккредитива, перечень и характеристика документов, представляемых получателем средств, требования к оформлению указанных документов, дата закрытия аккредитива и т.д.

Во-вторых, банк-эмитент составляет аккредитив на бланке установленной формы и передает документы об открытии аккредитива исполняющему банку.

В-третьих, исполняющий банк сообщает о поступлении аккредитива получателю средств.

В-четвертых, получатель, исполнивший основное обязательство, представляет в исполняющий банк реестр счетов (составленный по установленной форме) и предусмотренные условиями аккредитива документы.

В-пятых, исполняющий банк проверяет по внешним признакам соответствие документов условиям аккредитива и правильность оформления реестра счетов.

В-шестых, исполняющий банк производит платеж по аккредитиву.

(См. также ст. ст. 868 - 871 ГК и соответствующий комментарий.)

5. Аккредитивы бывают покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные).

Существо покрытого (депонированного) аккредитива заключается в том, что при открытии такого аккредитива исполняющему банку передаются денежные средства, необходимые для исполнения аккредитива. Передает их банк-эмитент, но за счет плательщика либо за счет предоставленного ему кредита. Такой аккредитив весьма выгоден для получателя средств, поскольку деньги находятся в банке (исполняющем) и при исполнении основного обязательства, если будут соблюдены условия аккредитива, поступят на его счет, причем, как правило, в кратчайший срок. Такой аккредитив невыгоден для плательщика, так как его деньги "замораживаются" на весь срок аккредитива.

При непокрытом (гарантированном) аккредитиве денежные средства, необходимые для исполнения аккредитива, исполняющему банку не передаются. В абз. 2 п. 3 комментируемой статьи указывается, что при таком аккредитиве исполняющему банку может быть предоставлено право списывать средства со счета банка-эмитента, открытого в исполняющем банке. Естественно, допускается списание средств в пределах суммы аккредитива (в соответствии с ранее действовавшим законодательством право исполняющего банка списывать средства предусматривалось самим законом, в том числе комментируемой статьей). Это правило "работает" не всегда, так как далеко не во всех случаях в исполняющем банке есть счет банка-эмитента. Поэтому банк-эмитент в аккредитиве может указать другой способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных по аккредитиву в

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

соответствии с его условиями.

Во всех случаях по общему правилу исполняющий банк может не осуществлять исполнение аккредитива до поступления средств от банка-эмитента. Исключением является случай, когда аккредитив подтвержден самим исполняющим банком (он обязался уплатить за счет собственных средств) (см. ст. 870 ГК и комментарий к ней).

6. В результате открытия аккредитива складывается несколько правоотношений (между плательщиком и банком-эмитентом (который может быть и исполняющим банком), между банком-эмитентом и исполняющим банком, между исполняющим банком и получателем средств). Кроме того, существует и основное обязательство, для исполнения которого и открывается аккредитив (например, для поставки) между поставщиком (получатель средств) и покупателем (плательщик).

Банк-эмитент имеет обязательство перед плательщиком: он исполняет поручение плательщика. Это производится за счет плательщика и на его риск. Естественно, банк-эмитент получает вознаграждение за свои действия.

Банк-эмитент дает указания исполняющему банку. В связи с этим он должен компенсировать все расходы исполняющего банка, понесенные во исполнение таких указаний, и выплатить вознаграждение.

Статья 868. Отзывный аккредитив

Комментарий к статье 868

1. Хотя в п. 1 рассматриваемой статьи говорится о возможности изменения или отмены отзывного аккредитива банком-эмитентом, на самом деле действиям этого банка предшествуют действия плательщика, именно по воле последнего могут произойти изменение или отмена отзывного аккредитива. Банк-эмитент действует по поручению плательщика. В таких случаях плательщик представляет в банк-эмитент соответствующее распоряжение. Банк-эмитент направляет в исполняющий банк сообщение об изменении условий или об отмене аккредитива. Указанное распоряжение плательщика, сообщение банка-эмитента об изменении условий или отмене аккредитива могут направляться в виде документов на бумажном носителе, составленных в произвольной форме, с подписями лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати, или в виде документов в электронной форме в соответствии с условиями договора между плательщиком и банком-эмитентом (для указанного распоряжения плательщика) либо соглашения между банком-эмитентом и исполняющим банком (для сообщения банка-эмитента об изменении условий или отмене аккредитива исполняющему банку).

Предварительного уведомления получателя средств об изменении или отмене отзывного аккредитива не требуется. Он может быть уведомлен (и предварительно в том числе) об изменении условий или отмене аккредитива банком-эмитентом через исполняющий банк либо через банк получателя средств.

Отзыв аккредитива не только не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств, но влечет закрытие аккредитива (см. ст. 873 ГК и комментарий к ней). В результате отзыва отношения по поводу расчетов по аккредитиву прекращаются.

Аккредитив предполагается безотзывным (см. комментарий к ст. 869 ГК).