§ 1. Понятие, принципы и виды банковского кредитования

667

зации, принимается ставка рефинансирования ЦБ РФ¹, увели­ченная в 1,1 раза, — при оформлении кредита в рублях, и на 15% — по кредитам в иностранной валюте. При предоставле­нии кредитной организацией клиенту кредита за счет центра­лизованных кредитных ресурсов процентная ставка для вклю­чения полученной платы за кредит в расходы кредитной организации не должна превышать установленного размера (так называемая принудительная маржа²). Денежные средства, полученные кредитными организациями в виде процента*за предоставленный кредит, служат источником образования их собственных доходов.

Законодательство предусматривает возможность предоставле­ния кредита без соответствующего обеспечения (так называемый бланковый кредит). Бланковые кредиты, как правило, получают клиенты, имеющие тесные связи с кредитной организацией, про­водящие все свои банковские операции через нее.

Банковский кредит выделяется строго на определенные цели, использование ссуды не по целевому назначению нарушает прин­цип целенаправленности банковского кредита и влечет за собой применение соответствующих санкций.

В юридической литературе к названным принципам банков­ского кредитования предлагается и такой принцип, как диффе-ренцированность, что означает необходимость при выдаче креди­та учитывать кредитоспособность клиента, его финансовое положение, создающее у кредитной организации уверенность в способности заемщика возвратить кредит в установленный дого­вором срок.

Принципы банковского кредитования, закрепленные в нор­мах права, отражают экономическую сущность кредитных отно­шений, соответствуют объективным экономическим законам, 5 действующим в сфере движения ссудного капитала.

В зависимости от срока, на который выдан кредит, и объекта I кредитования банковский кредит подразделяется на два вида: краткосрочный и долгосрочный.

При краткосрочном кредите объектами кредитования являют­ся потребности текущей деятельности хозяйствующего субъекта, определяемые по укрупненным показателям. Устранена излиш-

На 1 февраля 2002 г. ставка рефинансирования установлена в размере 25%. ² Маржа — разница между процентной ставкой, взимаемой с заемщика, и процентной ставкой, уплачиваемой кредитной организацией за кредитные ре­сурсы.

668

Глава 26. Правовые основы банковского кредитования

няя детализация объектов кредитования, существовавшая ранее. Банковский кредит выдается на совокупность материальных за­пасов и производственных затрат, а не дифференцированно, как прежде: под запасы сырья, топлива, готовой продукции, расчет­ные документы в пути, незавершенное производство и т.д. Сово­купность материальных запасов и производственных затрат как объект краткосрочного кредитования используется в промыш­ленности, на транспорте, в строительстве, предприятиями связи. Для торговых и снабженческо-сбытовых организаций объектом краткосрочного кредитования является совокупность товаров те­кущей реализации, сезонного и временного накопления товарно-материальных ценностей.

Долгосрочный кредит выдается на один год и более длитель­ное время. Объектами долгосрочного кредитования обычно явля­ются затраты на строительство новых предприятий, техническое перевооружение и реконструкцию действующих предприятий, выпуск новой продукции; затраты по жилищному строительству и строительству объектов социально-культурного назначения и т.д.

В условиях спада производства, инфляции и других отрица­тельных тенденций в экономике России кредитные организации в основном предоставляют краткосрочный кредит.