41. Договор финансирования под уступку денежного требования (договор факторинга)

По договору финансирования под уступку денежного требования (договору факторинга) одна сторона (клиент) обязуется уступить другой стороне – финансовому агенту (фактору) денежные требования к 3-ему лицу (должнику) и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент (фактор) обязуется совершить не менее двух следующих действий, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки (ст.824 ГК):

1. передавать клиенту денежные средства в счет денежных требований, в том числе в виде займа или предварительного платежа (аванса)

2. осуществлять учет денежных требований клиента к 3-им лицам (должникам)

3. осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты, связанные с денежными требованиями

4. осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников.

Обязательства финансового агента по договору финансирования под уступку денежного требования могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки (п.2 ст.824 ГК).

По ГК юридическую сущность названных договорных отношений составляет уступка денежного требования.

Е. А. Суханов: «отношения факторинга имеют более сложный характер, чем обычная цессия, сочетаясь не только с отношениями займа или кредита, но и с возможностью предоставления других финансовых услуг»

Позиции

Е. А. Суханов, Д. А. Медведев, Л. А. Новоселова: договор факторинга – двусторонний, который может быть сконструирован как реальный и консенсуальный;

Суханов: и как смешанный, т.к «наряду с уступкой требования и кредитованием здесь появляются обязательства по финансовому обслуживанию фактором своего клиента»

Л. Г. Ефимова: реальный договор как односторонне обязывающий, а консенсуальный — двусторонне обязывающий

Е. Е. Шевченко: договор финансирования под уступку денежного требования всегда односторонне-обязывающим, т.к. не предусматривает обязанностей финансирующей стороны

Е. А. Павлодский: договор всегда «является консенсуальным независимо от того, кто является финансовым агентом (банк или иная коммерческая организация) и когда передаются денежные средства (выплачиваются в момент заключения либо финансовый агент обязуется их выплатить в будущем)»

• является двусторонним

• если уступка денежного требования используется в качестве способа обеспечения какого-либо обязательства клиента перед финансовым агентом, то она «является односторонним договором, т.к. не предполагается встречное финансирование»

Сравнивая нормы цессии с положениями гл.43 ГК, Л. Г. Ефимова: уступка требования в рамках договора финансирования может рассматриваться как особая разновидность общегражданской уступки права требования,

Е. А. Суханов: данный договор не следует рассматривать в качестве разновидности цессии

Л. А. Новоселова: к отношениям сторон при уступке прав на основании договора факторинга общие нормы ГК об уступке подлежат применению в случае, если в гл.43 отсутствуют специальные нормы. Выделяет 2 основных критерия разграничения договора факторинга и других видов договоров.

• специальные правила об уступке должны применяться к любым сделкам, предметом которых является денежное право требования кредитора к третьему лицу (должнику), вытекающее из предоставления кредитором товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу. Если право (требование) не является денежным либо денежное требование возникло по иному основанию (например, из займа, из причинения вреда, из неосновательного обогащения), уступка, по мнению автора, должна регулироваться общими нормами гл.24 ГК.

• денежные права требования должны передаваться против встречного предоставления денежных средств лицом, которому уступается право

В силу этого, как считает Л. А. Новоселова, правила гл.43 ГК неприменимы к сделкам, в которых сторона, уступающая право, получает иное имущество (товары, работы, услуги), отличное от денежных средств.

Предмет договора (Суханов):

1. передача денежного требования финансовому агенту в обмен на предоставление клиенту денежных средств

2. уступка клиентом фактору своего денежного требования в качестве способа обеспечения исполнения обязательства, имеющегося у клиента перед фактором

Е. А. Суханов: договор факторинга может быть представлен правовыми конструкциями:

• в первой конструкции речь идет о передаче денежного требования путем его покупки

• во второй конструкции право переходит в целях обеспечения.

Предмет договора (п.1 ст.826 ГК) – денежное требование, уступаемое в целях финансирования, но при обязательном условии, что указанное требование вытекает из договора о передаче товаров, выполнении работ или оказании услуг и представляет собой требование клиента к контрагенту по такому договору (должнику) об оплате предоставленного последнему исполнения (предоставленного товара, результата работы, оказанной услуги).

Договор финансирования под уступку денежного требования – самостоятельный гражданско-правовой договор.