Различия договора факторинга и уступки требования

1. Различен правовой режим факторинга и уступки требования

Договор факторинга – договор комплексный, представляющий своеобразный симбиоз взаимосвязанных элементов различных видов обязательств, а уступка требования как сделка имеет, по общему правилу, самостоятельный характер. В договоре факторинга уступка клиентом денежного требования может проводиться в целях отчуждения требования фактору и в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед фактором (абз.2 п.1 ст.824 ГК).

Несмотря на то, что юридическую сущность факторинговых отношений составляет уступка денежного требования, договор факторинга отличается от сделки уступки. Суть отличия:

• сторонами сделки уступки могут быть любые субъекты имущественного оборота, а участниками договора факторинга – коммерческие организации или индивидуальные предприниматели

• договор факторинга всегда – возмездный, в то время как сделка уступки может быть и безвозмездной (реализация уступки через договор дарения)

• основная цель договора факторинга – финансирование, что нашло отражение в самом названии договора, т. е. речь идет о предоставлении денежных средств либо обязательстве фактора представить их клиенту в будущем; цели уступки могут быть разными – купля-продажа, дарение

• в отличие от сделки уступки, предмет договора факторинга – только денежное требование (ст.826 ГК), предмет сделки уступки – денежное и не денежное право требования

• цессия, как правило, – одномоментный акт, а факторинг оформляет длящиеся отношения и связан с систематическим проведением операций по финансированию клиента, т. е. в этом случае становится рамочным предпринимательским договором;

• при уступке требования уведомление должника о сделке должно быть сделано кредитором, применительно к факторингу уведомить должника может не только его бывший кредитор, но и фактор (ст. 830 ГК).

2. можно выделять конструкции договора факторинга — консенсуальную (фактор обязуется передать денежные средства или клиент обязуется уступить требование)

3. в юридической литературе содержатся и неоднозначные подходы к разграничению договоров купли-продажи и факторинга.

Одни, что факторинг – условная продажа, а Витрянский, что цессия – продажа этих прав.

4. договор факторинга, несмотря на то, что может быть оформлен по модели договора займа или кредитного договора, тем не менее, следует отличать от классических вариантов этих договоров.

Сходство данных видов договоров заключается в том, что фактор и кредитор перечисляют соответственно клиенту и заемщику определенные денежные средства, которые последние обязуются вернуть с доходом для фактора и кредитора. Отличия между этими договорами сводятся к следующему:

• клиент по договору факторинга не перечисляет, как должник кредитору по договору займа (или кредитному договору), определенные денежные средства во исполнение своих обязательств, а передает денежное требование;

• доходом фактора, как правило, – дисконт между выданной клиенту суммой и полученной суммой от должника, прибыль кредитора составляют периодические денежные платежи в процентном отношении к сумме кредита. Эти сделки могут быть схожи, если одновременно с возвратом суммы кредита происходит и уплата процентов;

• смысл деятельности фактора, предоставившего денежные средства клиенту, заключается не в размещении денежных средств в целях получения прироста в виде процентов на соответствующую денежную сумму, а в приобретении у клиента денежных требований, возникающих из заключенных клиентом договоров о передаче товаров, выполнении работ или оказании услуг. Фактор должен быть всегда готов (и заинтересован в этом) к принятию на себя обязанностей по ведению для клиента бухгалтерского учета, обслуживанию его счетов и оказанию иных финансовых услуг. В отличие от этого, интерес займодавца (кредитора) ограничен получением от заемщика денежной суммы в размере предоставленного займа и процентов, начисленных на указанную сумму;

• факторинг — договор двусторонний, договор займа — односторонний, кредитный договор — двусторонний

• факторинг – консенсуальный /реальный договором, договор займа – реальный, кредитный договор – консенсуальный

• факторинг — договор возмездный, в то время как заем может быть возмездным (по общему правилу) и безвозмездным, а кредитный договор – возмездным.