57. Независимость Банка России: финансовые, кадровые и организационные гарантии.

В соответствии с экономическими потребностями и юридическими нормами Банк России осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение. Все это объединяется единой целью создания условий для эффективного функционирования денежной системы.

ЛК

Сегодня мы поговорим про периферию (связанная с предметом финансового права в силу традиции и весьма опосредованно).

1. Государственное регулирование банковской деятельности, денег и кредита

2. Валютное регулирование

Отношения, регулируемые ФП – в первую очередь, денежные (перераспределение денег). Современная финансовая система – денежная.

Публичное регулирование банковского обращения и деятельности банковских организаций:

ФП регулирует достаточно узкий круг общественных отношений, связанных с банковской деятельности. Мы не вмешиваемся в то, что входит в ГП (Ивлиева: нет такой отрасли права как банковское право; большая часть отношений относится к сфере частно-правового регулирования). Мы будем говорить о банках особо вида – эмиссионные ЦБ, потому что выпуск наличных денег в обращение – это прямая прерогатива эмиссионных центральных банков (возникли гораздо больше обычных банков). С профессии менял началась профессия банкиров. Слово банк возникло из-за названия столика, покрытого зеленым сукном, на которых менялы выходили и обменили деньги (примерно в 16 в. появилась профессия менял). Средневековый период истории показал отрицательное отношение и общества, и религии к этой профессии – ряд католических соборов принимало решение, что католики не имеют давать деньги в рост (это считалось несоответствующим религии). Это распространялось среди представителей других религий (иудаизм). Сейчас – это достаточно почетная деятельность.

Первый государственный эмиссионный банк возник в Швеции (Стокгольме). Он имеет достаточно древнюю историю, он возник в конце 17 в. Именно в это время появляются первые эмиссионные банки. Самая главная функция ЦБ – это эмиссия денег. Она не всегда принадлежала банкам – часто осуществлялось даже правительством, но к концу 17 в. – эта функция стала передаваться эмиссионным ЦБ в 1654 г. обязательно было золотое обеспечение, которое хранилось в данном банке. Через лет 5 – банк начинает выпускать банкноты более крупного номинала. В то время он не был государственным, он был частным, которому было такое право. Но с Правительством он находился в крепких договорных связях. Он кредитовал государство, половина прибыли банка поступала в распоряжение короны, Министр финансов Швеции – определял функции этого банка, через этот банк проходили все налоговые платежи (он еще выполнял функции казначейства – расчетного центра). Но этот банк через меньше 20 лет его существования обанкротился, его потом санировали, название его было изменено (он существует до сих пор). В конце 19 в. – тоже был наделен правом эмиссии денежных знаков

Второй эмиссионный банк – банк Англии. В 1694 г. – Парламент принял специальный статут, на основании которого была создана АО «Банк Англии». Она начала свою деятельность с того, что выдала кредит Правительству Англии и получило право печать банкноты на сумму выдано кредита. вплоть до 20 в. В 1928 г. – получил монопольное право на эмиссию банкнот. В 1946 г. – он был национализирован (был до этого находился в частной собственности), в 1997 г. – окончательное оформление организационное в эмиссионный ЦБ, который получил полную операционную независимость от Правительства

Аналогичная ситуация была в Шотландии (в конце 17 в.)

Россия – ГосБанк был сознал во второй половине 18 в. (первый эмиссионный ЦБ). Он располагался в СПб, при которым была поставлена печь, которую «топили деньгами», которые выводились из обращения (для замены устаревших банкнот).

Этот банк обладает специальными функциями, венчает пирамиду банком в стране.

Банк России – был создан на базе государственного банка СССР. Сегодня приобрел те черты, которых не было ранее, особенно за последние годы.

Был создан в начала 90-ых гг. – он не является правопреемника банка СССР (но все-таки на его основе). Деятельность ЦБ регулируется Конституцией РФ и ФЗ «О ЦБ или Банке России».

Сферы: денежно-кредитная, финансовая, страховая и т.д.

Банк России – мегарегулятор (подчеркивает объем функций, которые он получил в результате последних изменений)

Что такое ЦБ? Двуликий Янус – публичный субъект, наделенный властными полномочиями; с другой стороны – банк. Является ли Банк России банком? Да, это кредитная организация особого рода (нас с вами она не прокредитует). В основном у нее берут в кредит другие банки – от того, по какой цене он продаст, будет зависеть возможность наша приобрести кредит.

• Входит ли в систему органов власти? Нет, а как тогда он имеет право издавать НПА, осуществлять банковский надзор, контролировать участников финансового рынка, страхового рынка? Это интересные вопросы

• Правовой статус – ст. 75 К. РФ: основная функция, которую он осуществляет независимо – защита и обеспечение устойчивости рубля; исключительное право по осуществлению денежной эмиссии, а также ст. 83, 103 К. РФ – определяется порядок назначения на должность и отставки Председателя Банка России. Кем назначается? ГД по представлению Президента (удален от исполнительного органа власти, в первую очередь, Правительства, чтобы обеспечить независимость)

Статьи 10, 11 К. РФ – ОГВ: к какой ветви власти относится Банк России. Да, он обладает государственными полномочиями, но не относится к ОГВ (как и Счетная палата, ЦИК)

Пастушенко Е. Н.: ЦБ не вписывается в конституционную схему государства, в нашей стране ряд органов прямо называются ОГВ, но не вписываются в эту схему.

Однозначных выводов сделать о Банке России сложно, мы воспользуется правовыми позициями КС РФ:

Определение КС РФ от 14.12.2000 г. по запросу ВС РФ: отказал в определении, статус ЦБ установлен К. РФ, данные полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их применение предусматривает применение государственное принуждение. Правотворческая деятельность – это установление правил.

То есть, это конституционный орган, который не относится к ОГВ, имеет особый статус, наделен государственно-властными полномочиями. Это специфический публичный орган, выполняющий функции ОГВ, но не входит в систему разделения властей. Что бесспорно? Наличие государственно-властных полномочий: право издания правовых актов. Реализуя свое основное право денежной эмиссии и обеспечение устойчивости рубля – он наделен правом издания специальных НПА, которые обязательны для ОГВ, ЮЛ и физических лиц

Основные цели ЦБ:

1. Защита и обеспечение устойчивости рубля – когда мы говорим о рубле, мы часто употребляем 2 термина «национальная денежная единица» и «национальная валюта». Когда используется в расчетах внутри с участием валютных резидентов валютных – это национальная денежная единица. Как только появляется иностранный сегмент – это национальная валюта.

1. Эмиссионная функция

• Если говорить грубым языком, это функция вовремя включить печатный станок и изготовить деньги. Эмиссия – это фактически скрытая форма доходов бюджета (когда ЦБ в тесных отношениях с Правительством – он часто включается).

• Бывают разные ситуации – 1) деньги стареют (они теряют потребительское свойство со временем) – это тоже эмиссия денежных знаков

• Решение принимает ЦБ исходя из баланса денег, находящихся в обороте

2. Функция организации денежного обращения

2. Развитие банковской системы в стране, поддержание ее устойчивости и т.д.

3. Развитие национальной платежной системы

4. Развитие и обеспечение устойчивости финансового рынка – новая функция в результате внесения изменений в ФЗ «О Банке России» (функции регулятора); возглавляет управление – Частюхин.

Денежная система – их чего она состоит?

Это нечто, состоящее их каких-это элементов

1. Денежная единица – рубль, который может существовать в бумажной форме или в монете

2. Круг органов и порядок эмиссии – Банк России, который сам внутренними документами его определяет

3. Организация и регулирование денежного обращения (процесса непрерывного движения денег в наличные и безналичные фонды) – тоже Банк России

Самый главный фокус ЦБ направлен на наличное обращение денег. Безналичное – регулируется ЦБ, путем выпуска специальных НПА (порядок расчета, порядок функционирования национальной платежной системы). Сложилась картина более или менее понятная.

Политика ЦБ одна – сокращение сферы применения наличных денег. Она проводится не только у нас, но и во всех развитых странах. Но у нас есть серые зоны, где по-прежнему правит наличное денежное обращение – установление ограничений ЦБ (в том числе и путем их достигаются фискальные цели).

Порядок:

1. Запрещено использование на сумму свыше 100 тыс. рублей наличные – в расчетах между ЮЛ и ИП; суммы свыше – расчеты производятся безналично (некоторые делают 3 договора – но ФНС может проверить и применить штрафные санкции)

2. С физическими лицами в обязательном порядке должны применяться контрольно-кассовые машины (специальные требования – онлайн-кассы); исключение – те виды торговли (ярмарки выходного дня и т.д.). Неприменение – АО

3. Издан НПА в форме инструкции о порядке ведения кассовых операций: касса – это не ККМ, а касса как место осуществления расчётов наличными деньгами (у каждого предприятия должна быть такая касса – например: на закупку материальных ценностей). Рекомендуется выделять отдельное помещение, специально-оборудованное, должен быть кассир (может быть и бухгалтер по совместительству). Также наличные могут храниться в пределах лимита, установленного тем банком, где у вас открыт расчетный счет (если больше – надо инкассировать, то есть сдать излишние наличные деньги на расчетный счет). В обязательном порядке ведется кассовая книга (кто сколько внес, кто сколько получил – она прошнуровывается, ставится печать).

4. Аналогичные инструкции – регулирование порядка безналичных расчетов

Эмиссия и денежное обращение настолько тесно взаимосвязаны, что их можно рассматривать как две подфункции одной и той же функции

В настоящее время законодательство запрещает использовать эмиссию денег для кредитования правительства, с тем, чтобы исключить возможность необеспеченной крупномасштабной денежной эмиссии для покрытия дефицита федерального бюджета.

Организация наличного денежного обращения. Однако в отличие от эмиссии, проведение которой всецело зависит от решения Банка России, денежное обращение происходит в силу многих объективных причин, которые не зависят от самого Банка России. Движущий источник здесь не чьи-то пожелания или принимаемые кем-то законы, а потребности общества и его граждан. Это обстоятельство учитывается денежными властями.

Эмиссия денег и организация эмиссионных операций

Эмиссия наличных денег представляет собой их выпуск в обращение, при котором увеличивается масса наличных денег, находящаяся в обращении.

Монополия на эмиссию наличных денег принадлежат государственному центральному банку. Центральные банки прогнозируют размер предполагаемой эмиссии, используя прогнозы кассовых оборотов коммерческих банков и собственные аналитические материалы.

Эмиссия наличных денег осуществляется децентрализовано. Это связано с тем, что потребность коммерческих банков (именно она определяет размер эмиссии) в наличных деньгах зависит от потребности в них юридических и физических лиц, обслуживаемых этими банками в разных регионах страны. Потребность в наличных деньгах постоянно меняется. Периодическое снабжение наличными деньгами из центра высокозатратно и в этой связи нецелесообразно.

Эмиссию наличных денег проводят ЦБ РФ и его расчетно - кассовые центры (РКЦ). РКЦ открываются различных регионах страны и осуществляют расчетно - кассовое обслуживание расположенных в этих регионах коммерческих банков.

Для эмиссии наличных денег в РКЦ открываются резервные фонды и оборотные кассы. В резервных фондах хранится запас денежных знаков, предназначенных для выпуска в обращение в случае увеличения потребности. Эти денежные знаки не считаются деньгами, находящимися в обращении, поскольку они не совершают движения, являются резервом.

В оборотную кассу РКЦ постоянно поступают НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ от коммерческих банков, из нее постоянно выдаются НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ. Т.О. деньги в оборотной кассе пребывают в постоянном движении, они считаются деньгами, находящимися в обращении. Если сумма поступления наличных денег в оборотную кассу РКЦ превышает сумму выдач из нее, то деньги изымаются из обращения и переводятся из оборотной кассы РКЦ в резервный фонд.

РКЦ обязаны выдавать коммерческим банкам бесплатно НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ в пределах их свободных средств. Если у большинства коммерческих банков, обслуживаемых РКЦ. Возрастет потребность в наличных деньгах, а поступления денег в их операционные кассы эквивалентно не возрастет, то РКЦ вынужден будет увеличить выпуск наличных денег в обращение. Для этого он на основе разрешения управления Центрального банка РФ переведет наличные деньги из резервного фонда в оборотную кассу РКЦ. Для данного РКЦ это будет эмиссионной операцией, хотя в целом по стране эмиссии наличных денег может и не произойти. Сведениями о том. Произошла или нет в определенный день эмиссии, располагает только ЦБ РФ, где составляется ежедневный эмиссионный баланс.

Деньги, эмитируемые РКЦ в обращение, поступят в операционные кассы коммерческих банков, откуда буду выданы клиентам этих банков, т.е. поступят или в кассы предприятий, или непосредственно населению. При этом деньги списываются со счетов клиентов до востребования. Следовательно, наличные деньги трансформируются из безналичных, находящихся на депозитных счетах, и представляют собой часть денежной массы, созданной коммерческим банками, в результате действия механизма банковского мультипликатора. В России на долю наличных денег приходится 1/3 всей денежной массы.

Эмиссия денег является монопольным правом ЦБ и находится только в его компетенции. Коммерческие банки не имеют права самостоятельно выпускать в обращение денежные средства. Поэтому их кредитные и кассовые операции производятся в пределах денежной массы, выпущенной в обращение ЦБ.

Необходимость выпуска новых денег обусловлена реализацией национального дохода или вновь созданной стоимости совокупного общего продукта. ЭД производится в размерах, утверждаемых Советом Министров РФ.

Выпуск денег - главный источник денежных средств ЦБ, используемый для авансирования расширенного воспроизводства. ЭД осуществляется в двух формах: деньги банковского оборота при кредитовании коммерческих банков; наличные деньги, обеспечивающие кассовые операции по обслуживанию народного хозяйства и бюджета.

При кредитовании коммерческих банков происходит зачисление денежных средств ЦБ на их счета в расчетно-кассовых центрах (РКЦ). Операции банков, связанные с выдачей наличных денег предприятиям и организациям, осуществляются на основе кассовых заявок клиентов. Эти заявки предоставляются в обслуживающие банки и содержат все необходимые данные о предстоящих операциях с наличными деньгами.

На основе кассовых заявок предприятий составляются прогнозы кассовых оборотов коммерческих банков. Приходную часть этих программ рассчитывают исходя из поступлений наличных денег в кассы банков. Поступление денег организуется с помощью инкассации (доставки в банк) денежной наличности торгово-закупочных структур, предприятий общепита, транспортных систем и других органов, оказывающих платные услуги населению. Расходная часть прогнозируется на основании предстоящих выплат заработной платы и прочих расходов предприятий, учреждений и организаций.

Величина денежных средств, поступающих в обращение, зависит от соотношения приходной и расходной частей кассовых программ банка. При росте предпринимательской деятельности наблюдается постоянное превышение расходной части программы над приходной и выпуск в обращение новых денежных средств.

Эмиссионная система - законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции в государствах осуществляют:

центральный (эмиссионный) банк, пользующийся правом выпуска (банкнот) банковских билетов, составляющих подавляющую часть налично-денежного обращения;

казначейство (государственный исполнительный орган), выпускающий мелкокупюрные бумажноденежные знаки: казначейские билеты и монеты, изготовленные их дешевых видов металла, на которые приходится около 10% (в развитых странах) общего выпуска наличных денег.

Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения - документа, дающего право ЦБР подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, то есть предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.