А.Е. Польщикова правовая природа договора факторинга
Польщикова А.Е., магистр юриспруденции (РШЧП), аспирант Белгородского государственного национального исследовательского университета.
Данная статья посвящена анализу правовой природы договора факторинга и его правового регулирования в России. В статье описывается краткое историческое развитие факторинга, виды факторинга в зависимости от его функций (финансирование, оказание услуг, del credere) и характеристик (осведомленность должника об уступке, местонахождение сторон сделки). В статье анализируются проблемы типологии договора факторинга путем поиска его подходящей квалификации. В этом смысле квалификация факторинга как длящихся правоотношений отличается от квалификации сделок, посредством которых фактор получает отдельные требования в рамках договора факторинга.
Факторинг - относительно новая форма финансирования, которая появилась для разрешения проблем в области коммерческого кредитования <1>, связанных с определением платежеспособности предполагаемых клиентов (заемщиков) <2>. Предоставление кредита влечет за собой дальнейшую организационную работу по ведению счетов должника, взысканию (инкассированию) долга, принятию риска невозврата кредита. Факторинг является одним из видов осуществления финансирования, который позволяет получить "будущие денежные средства в настоящем".
--------------------------------
<1>
Подробнее об этом см.: Westlake M. Factoring. L.:
Pitman Publishing, 1975. P. 65 ff.; Welshans M.T. Using Credit for
Profit Making // Harvard Business Review. 1967. Vol. 45. N 1. P. 142;
Knopik G. Factoring: Ein neuer Weg der Absatzfinanzierung und der
Kreditsicherung. Frankfurt am Main: Knapp, 1960. S. 49; Kraemer P.
Factoring Leasing und Teilzahlung als Finanzierungsmittel im Export.
:
E. Schmidt, 1969. S. 67 ff.; Fischoeder P. Factoring in Deutschland:
Thesis -
zu
.
[S. l.: s. n.], 1963. S. 42; Engelen K. Die Finanzierung und das
Factoring von Buchforderungen in den Vereinigten Staaten von Amerika.
:
Institut
Bankwirtschaft und Bankrecht, Abteilung
Bankwirtschaft,
,
1965. S. 37.
<2> Silbert T.H. Financing and Factoring Accounts Receivable // Harvard Business Review. 1952. Vol. 30. N 1. P. 39.
Нормы гл. 43 ГК РФ, посвященные регулированию договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга), не являются самодостаточными и исчерпывающими. Как отмечает Л.А. Новоселова, на основании этих норм невозможно сделать однозначного вывода о том, "элементы" каких договоров (займа, кредита, купли-продажи, агентирования и т.д.) регулируют права и обязанности финансирующей стороны <1>, а п. 1 ст. 824 охватывает все перечисленные договоры.
--------------------------------
<1> Новоселова Л.А. Сделки уступки права (требования) в коммерческой практике. Факторинг. М.: Статут, 2003. С. 351.
1. Историческое развитие факторинга <1>
--------------------------------
<1>
Зарождение института факторинга, его
историю см.: Salinger F.R. Factoring: A Guide to Factoring
Practice and Law. Croydon: Tolley Publishing, 1984. P. 34;
Factoring-Handbuch, national, international /
,
H.J. Sommer (Hgs.). 3. Aufl. Frankfurt am Main: Knapp, 1987. S. 13,
25.
В научной литературе указывается <1>, что факторинг возник в конце XIX в., когда компании европейских стран для продажи своих товаров наиболее быстрым способом направляли торговых представителей в США. Торговые агенты заключали соглашения с покупателями и принимали на себя риск их платежеспособности посредством предварительной оплаты европейскому экспортеру стоимости товара. Представитель получал специальную комиссию за продажу товара и за del credere. С развитием торговых отношений агенты стали платить экспортеру сразу после отгрузки товара, но до его получения покупателем, таким образом, выполняя функции финансового посредника <2>.
--------------------------------
<1>
Martinek M. Moderne Vertragstypen. Bd. I. Leasing und Factoring.
:
C.H. Beck, 1991. S. 229; Perry F.E. The Elements of Banking.
ed. Bungay: Richard Clay (The Chaucer Press) Ltd., 1989. P. 236.
<2>
Glomb G.P. Finanzierung durch Factoring: rechtliche Analyse und
Vergleich mit
Finanzierungs- und Sicherungsmethoden.
:
Carl Heymanns Verlag, 1969. S. 16.
Дальнейшая кооперация и развитие рынка <1> привели к увеличению продаж европейскими компаниями торговым агентам "задолженности американских покупателей" <2>. В начале XX в. торговые посредники играли активную роль во всех областях производства <3>. Так агенты превратились из торговых посредников в кредиторов. Факторинг стал пониматься как кредитная сделка.
--------------------------------
<1>
Bette K. Das
:
Praxis und Rechtsnatur in Deutschland im Vergleich zu anderen Formen
der Forderungsfinanzierung. Stuttgart; Wiesbaden: Forkel, 1973. S.
21; Lunckenbein H.G. Rechtsprobleme des Factoring-Vertrages.
:
C.H. Beck, 1983. S. 4.
<2> Glomb G.P. Op. cit. S. 16.
<3> Bette K. Op. cit. S. 4.
В США был принят Закон о факторах <1>, который стал широко применяться в 40-е годы и регулировал финансирование под уступку дебиторской задолженности, благодаря чему также произошел переход к кредитному факторингу <2>. Различались два основных типа финансирования под уступку денежного требования <3>: факторинг и финансирование без уведомления должника. Первый тип заключался в покупке дебиторской задолженности, где агент принимал на себя риски невозврата суммы долга. Второй тип включал в себя продажу дебиторской задолженности без уведомления должника и без признания финансовым агентом рисков невозврата купленных или уступленных ему требований. В одних случаях задолженность приобреталась на основании договора купли-продажи, в других сделка заключалась как уступка для обеспечения суммы займа <4>. Когда фактор обладал правом регресса к продавцу, сделка рассматривалась как обеспечительная уступка.
--------------------------------
<1> 26 штатов приняли данный Закон между 1938 и 1959 гг. (см.: Gilmore G. Security Interests in Personal Property. Clark: The Lawbook Exchange, 1999. P. 128 - 134).
<2> Gilmore G. Op. cit. P. 129.
<3> Определение понятия "account receivable financing" см.: Phelps C.-W. Account Receivable Financing as a Method of Securing Business Loans. Baltimore: Educational Division, Commercial Credit Co., 1961. P. 20. Из данного определения можно сделать вывод, что эта форма современного факторинга заключается в первую очередь в постоянной покупке дебиторской задолженности и предложении услуг, таких как бухгалтерский учет.
<4> Gilmore G. Op. cit. P. 132 - 133.