78. Правовые основы организации и деятельности кредитных организаций в Российской Федерации.

Черты кредитных организаций:

• Во-первых, никто, кроме кредитных организаций, получивших лицензию от Банка России, не может использовать в своем наименовании слова "банк", "кредитная организация".

• Во-вторых, орг. форма кредитных организаций - хозяйственное общество.

• В-третьих, есть специфика в процедуре регистрации:

• Решение о регистрации кредитной организации принимает Банк России, хотя сама регистрация кредитной организации осуществляется в общем порядке уполномоченным федеральным органом исполнительной власти (ФНС России).

• Учредители представляют в Банк России не только учредительные документы, но и такие специфические документы, как, например, бизнес-план (документ на ближайшие два календарных года, содержащий предполагаемую программу действий кредитной организации, включая ожидаемые результаты деятельности). Бизнес-план позволяет Банку России оценить способность кредитной организации обеспечить финансовую стабильность

• К руководству предъявляются также особые требования, связанные с запретом на совмещение должностей в других организациях, в частности кредитных или страховых

• Значительно повышен минимальный размер их уставного капитала, который составляет:

1 миллиард рублей - для вновь регистрируемого банка с универсальной лицензией (право осуществлять все банковские операции);

300 миллионов рублей - для вновь регистрируемого банка с базовой лицензией (не вправе совершать сделки с иностранными лицами, выдавать в отношении них поручительства, осуществлять лизинговые операции и тд);

90 миллионов рублей - для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, за исключением минимального размера уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации - центрального контрагента;

300 миллионов рублей - для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации - центрального контрагента (осуществляющая функции в соответствии с Законом о клиринге).

• Учредители кредитной организации обязаны полностью оплатить уставный капитал в течение одного месяца с момента государственной регистрации кредитной организации. Только после предъявления Банку России документов, подтверждающих оплату 100% объявленного уставного капитала кредитной организации, Банк России выдает лицензию на осуществление банковских операций.

• В лицензии указываются банковские операции, которые кредитная организация имеет право производить, а также валюта их осуществления.

Правовое положение кредитных организаций:

- хозяйственное общество

- лицензия ЦБ РФ

- специальная правоспособность:

• регистрация

• конкуренция

• банкротство

2 Вида кредитных организаций:

Банки	Небанковские кредитные организации
универсальные кредитные организации	Право осуществлять отдельные операции
имеют право в совокупности осуществлять банковские операции по привлечению, размещению средств физических и юридических лиц, а также по ведению их банковских счетов	Допустимые сочетания операций определяются Банком России
	2 вида основных небанковских кредитных организаций:
	Расчетные небанковские кредитные организации (РНКО)	Депозитно-кредитные небанковские кредитные организации (НДКО)
	открывают и ведут счета, продажа иностранной валюты; но не могут кредитовать и привлекать средства во вклады	привлекают средства во вклады, но расчетные операции нельзя). Таких организаций сейчас нет, так как их так зарегулировали, что кошмар.

• Небанковская кредитная организация (НКО), хотя также является кредитной организацией, имеет право осуществлять только отдельные банковские операции, допустимые сочетания которых определяются ЦБ.

Виды лицензий:

а) расчетные небанковские кредитные организации (РНКО) – осуществляют все банковские операции, кроме: операций с ФЛ, выдачи банковских гарантий, операций с драгоценными металлами.

б) депозитно-кредитные небанковские кредитные организации (НДКО) – осуществляют привлечение и размещение денежных средств ЮЛ, выдачу банковских гарантий и куплю-продажу иностранной валюты.

Из неосновных видов небанковских кредитных организаций (НКО):

• платежные НКО, основной функцией которых является осуществление переводов по поручению клиентов без открытия им банковских счетов,

  • НКО - центральных контрагентов (НКО-ЦК).

Микрофинансовые организации

– не кредитные организации (они не получают лицензию ЦБ), но финансовые. То есть, по сути, они занимаются тем же, что и НДКО, но те то стабильные, а эти мошенники.

Они входят в субъекты рынка финансовых услуг, но не банковских услуг.

ПАРАЩУК СЧИТАЕТ, ЧТО ДЕ-ФАКТО МИКРОФИН ОРГАНИЗАЦИЯ – ЭТО СУБЪЕКТ РЫНКА БАНКОВСКИХ УСЛУГ (так как потребитель может выбрать между банком и микрофинансовой организацией), А ПО ЗАКОНУ – КОНЕЧНО НЕТ.

Микрофинансовая организация вправе лишь выдавать микрозаймы.

Микрофин организ не вправе:

выпускать облигации/акции;

привлекать денежные средства физ лиц;

выдавать банковские гарантии;

Максимальная сумма микрозайма -5 млн рублей для юл и ип, 1 млн для фл.

Реестр ведется ЦБ РФ.

Микрофинансовые организации вступают в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 13 июля 2015 года N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России

Из закона о микрофинансовых организациях:

2.1. Микрофинансовые организации вправе осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов в порядке, установленном Федеральным законом "О потребительском кредите (займе)".

3. Кредитные организации, кредитные кооперативы, ломбарды и другие юридические лица осуществляют микрофинансовую деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации, регулирующим деятельность таких юридических лиц.

Внимание! ВОПРОС ОТ ПАРАЩУКА, КОТОРЫМ ОН ВСЕХ РАЗНЕС НА СЕМИНАРЕ:

В каких формах создаются банки, небанковские кредитные организации и микрофинансовые организации? Хоз общества? в форме НКО?? кредитные потребительские кооперативы?

Банки - только хоз общества.

Микрофинансовые могут быть в форме НКО

Федеральный закон "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" от 02.07.2010 N 151-ФЗ:

Приобрести статус микрофинансовой организации вправе юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, хозяйственного общества или товарищества.

Минимальный размер собственных средств (капитала) микрофинансовой компании устанавливается в размере 70 миллионов рублей.

Небанковские кредитные организации тоже могут быть в форме хоз обществ (я не знаю, откуда взялась мысль о кооперативах – в законах такого нет):

Ст 1 Закона о банках:

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк

– вправе в совокупности осуществлять банковские операции по привлечению, размещению средств физических и юридических лиц, а также по ведению их банковских счетов

– базовая / универсальная лицензия:

а) Уровень регулятивной нагрузки

• Базовая лицензия: Собственные средства (капитал) - min 300 млн рублей, • Неприменение технически сложных международных стандартов, • Снижение требований по отчетности, включая МСФО, • Международные операции через счета в банках с универсальной лицензией

• Универсальная лицензия: Собственные средства (капитал) – min 1 млрд рублей • Все требования, международных стандартов • Полная отчетность и МСФО, • Международные операции

Системно значимые - Дополнительно: • Нормативы и надбавки к капиталу для СЗКО, • Продвинутые подходы к управлению рисками. Системно значимые банки – крупнейшие кредитные организации страны, устойчивость финансового состояния которых оказывает влияние на банковскую систему в целом. Основными критериями оценки банков как системно значимых могут быть размер кредитной организации и объем привлекаемых денежных средств, в т. ч. частных вкладов. Перечень утверждает ЦБ РФ. + это банки только с универсальной лицензией.

НЕ ТАК ВАЖНО, НО ДЛЯ ПОНИМАНИЯ: Это порождение мирового экономического кризиса.То есть банк просто нельзя банкротить, так как это повлекло бы системный кризис в экономике еще более глубокий. Потому государство вливало туда бешенные денежные средства, чтобы поддержать их на плаву. И в этот момент все поняли, что крупный банк – это не означает стабильность , это «бомба замедленного действия». До 2008 г были совершенно обратные воззрения. С 2008 г стали выделять такие системно значимые банки и предъявлять к ним др требования надзора. 50 млрд руб – активы банка и (или) размер привлеченных ден средств от физ лиц – не менее 10 млрд. В нашей системе около 40 таких банков, но эти показатели – не ключевой критерий. Признает банк СЗКО – Цб, и выделяет таких банков 11. Требования к таким банкам : повышен уставный капитал, баланс размещенных средств должен быть выше баланса привлеченного; стресс тестирование – когда банк вводится специально в стрессовую ситуацию по всем направлениям деятельности, и в этой ситуации банк должен убедиться, что при этом не происходит перекос показателей. Н-р, приходят сотрудники на работу и им говорят : «Сегодня доллар равняется 250 руб; работаем». Но при этих всех требованиях эти банки не могут банкротить. Потому это, по сути, конкурентное преимущество. ПАО «Промсвязьбанк» и ПАО «ФК Открытие» уже были под процедурой санации.

б) Разрешенные банковские операции:

• Универсальная лицензия – все

• Базовая лицензия – все, кроме:

× размещение денежных средств, привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, выдача банковских гарантий иностранным юридическим лицам и иностранным организациям, не являющимся юридическими лицами по иностранному праву, а также физическим лицам, личным законом которых является право иностранного государства

× осуществление лизинговых операций с указанными субъектами и выдача в отношении указанных субъектов поручительства

× открытие банковских (корреспондентских) счетов в иностранных банках за исключением открытия счета в иностранном банке для целей участия в иностранной платежной системе.

Банковские группы и холдинги.

В банковском законодательстве холдинги не рассматриваются как единый субъект, как это реализовано, например, в законодательстве антимонопольном, тем не менее банковский холдинг (банковская группа) представляет собой предпринимательское объединение, к которому применяются самостоятельные инструменты банковского регулирования и надзора.

В Законе о банках есть определения банковской группы и банковского холдинга:

Банковская группа - не являющееся ЮЛ объединение ЮЛ, в котором одно ЮЛ или несколько ЮЛ находятся под контролем либо значительным влиянием одной кредитной организации (головная кредитная организация банковской группы).

Черты:

• является предпринимательским объединением холдингового типа;

• включает в себя кредитные организации или кредитные организации и иные юридические лица;

• кредитная организация является головной организацией.

Следует заметить, что ранее банковская группа по определению включала в себя только кредитные организации. Таким образом, данное понятие существенно расширено за счет включения в него всех иных юридических лиц. Принципиально для банковской группы лишь то, что головной компанией является кредитная организация.

Банковский холдинг - не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией (далее - головная организация банковского холдинга), а также иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем либо значительным влиянием головной организации банковского холдинга или входящие в банковские группы кредитных организаций - участников банковского холдинга, при условии, что доля банковской деятельности, определенная на основе методики Банка России, в деятельности банковского холдинга составляет не менее 40%.

Доля банковской деятельности в деятельности банковского холдинга - отношение величины активов и (или) доходов кредитных организаций - участников банковского холдинга, определенной на основе методики, установленной Банком России, и совокупной величины активов и (или) доходов банковского холдинга, определенной с учетом активов и (или) доходов на основании бухгалтерской (финансовой) отчетности данных юридических лиц.

Черты банковского холдинга:

• он является предпринимательским объединением холдингового типа,

• включает хотя бы одну кредитную организацию, которая не является головной организацией;

• доля банковской деятельности в банковском холдинге составляет не менее 40%.

Основание возникновения холдинговых отношений - установление контроля либо значительного влияния головной компании на юридические лица (в том числе кредитные организации), входящие в состав данного предпринимательского объединения.

НЕ САМОЕ ОСНОВНОЕ , НО ПУСТЬ БУДЕТ: Закон о банках фактически отсылает нас к Международным стандартам финансовой отчетности – МСФО: контроль и значительное влияние для определения участников банковской группы (банковского холдинга) и составления отчетности, установленной Законом о банках, определяются в соответствии с МСФО, признанными на территории РФ.

Согласно МСФО для установления контроля и значительного влияния используются оценочные критерии, направленные на выявление сущности отношений, в которых состоят компании.

При этом, если одной компании принадлежит более 20% акций (долей) в уставном капитале другой компании, то наличие значительного влияния презюмируется и является достаточным для вывода о наличии контроля.

Тем не менее для вывода о наличии контроля необходимо, по существу, также установить возможность направлять предпринимательскую деятельность компании, а для вывода о наличии значительного влияния - возможность участвовать в принятии решений по ее финансовой и операционной политике.

Международный финансово-экономический кризис оказал существенное влияние на структуру российского рынка банковских услуг. Произошло увеличение доли государственного участия в совокупных банковских активах. В первую очередь речь идет о крупнейших банках с государственным участием, которые возглавляют соответствующие крупнейшие банковские группы: ПАО "Сбербанк", ОАО Банк ВТБ (ПАО), АО "Газпромбанк". Кроме того, появились такие специфические холдинговые структуры, как группы государственных корпораций, функционирующих в банковской сфере: Банк развития и Агентство по страхованию вкладов. Реализуя возложенные на них государственные функции в период кризиса, принимая под управление банки, находившиеся в крайне тяжелом финансовом положении, данные государственные корпорации фактически стали головными компаниями банковских холдингов. В результате можно констатировать традиционное следствие преодоления кризисных явлений: укрупнение бизнеса и увеличение государственного влияния на соответствующий рынок.