5. Отношения с банками-корреспондентами

170. В соответствии с рекомендациями Целевой группы по финансовым мерам борьбы с отмыванием денег теперь дополнительную информацию необходимо собирать и в отношении банков-корреспондентов. В общедоступных системах должны иметься сведения о коммерческой деятельности банка-корреспондента, позволяющие составить представление о репутации института, качестве надзора и уровне внутренних контрольных систем банка либо о производстве, ведущемся в отношении банка. Отношения с банками-корреспондентами считаются сопряженными с повышенным риском (п. 3 ст. 7 Первого постановления службы надзора за финансовыми рынками об отмывании денег). Устанавливать такие отношения допускается только с согласия руководства, и впоследствии они должны постоянно контролироваться. Согласно п. 2 ст. 6 Первого постановления, любой финансовый посредник, осуществляющий банковские операции по поручению иностранного финансового посредника, обязан удостовериться в том, что тот не ведет никаких дел с фиктивными банками. Кроме того, деловые отношения или операции, сопряженные с повышенным риском, требуют выяснения дополнительной информации о том, какие контрольные процедуры выполняет контрагент (т.е. банк-корреспондент) в рамках борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма (ст. 17 Постановления службы надзора за финансовыми рынками об отмывании денег, в особенности подп. 1 п. 2).

6. Контроль правовых и имиджевых рисков

171. Согласно ст. 9 Первого постановления службы надзора за финансовыми рынками об отмывании денег, правовые и имиджевые риски надлежит учитывать, ограничивать и контролировать глобально, т.е. по всем подразделениям и компаниям финансового концерна, следовательно, на уровне руководства концерна. Финансовый посредник должен принять меры, чтобы в случае необходимости внутренние контрольные органы и аудиторская компания концерна получали доступ к информации об отдельных деловых отношениях, имеющейся во всех компаниях концерна. Выявление "необходимости" такой меры подразумевает проведение выборочных проверок с акцентом на известных, а также заранее проанализированных вероятных рисках. Проверки осуществляются на консолидированной основе с учетом степени значимости рисков <100>. Кроме того, согласно п. 4 решение о предоставлении информации принимает руководство концерна и руководство конкретной входящей в него компании. Только если обе эти управленческие структуры пришли к единодушному мнению, одна из них имеет право потребовать передачи информации, а другая должна ее передать <101>.

--------------------------------

<100> Wyss. S. 156.

<101> Wyss. S. 156.

172. Подпункт b п. 2 Постановления требует также, чтобы участники концерна предоставляли информацию по собственной инициативе; однако в этом случае опять-таки необходимо согласие как руководства концерна, так и соответствующей компании.

173. Наконец, п. 3 Постановления допускает, что в некоторых странах исполнение такого требования может быть связано с определенными трудностями. Однако ни служба надзора за финансовыми рынками, ни финансовый посредник не имеют права ослаблять это требование в рамках выполнимого. Напротив, в подобном случае сохраняется возможность контролировать правовые и имиджевые риски иным способом, чем с помощью "информации о контрагентах и выгодоприобретателях". В конечном итоге именно финансовый посредник может и должен в конкретном случае объяснить и продемонстрировать аудитору и службе надзора за финансовыми рынками, как он контролирует свои правовые и имиджевые риски в глобальном масштабе, несмотря на юридические проблемы с доступом к информации <102>.

--------------------------------

<102> Wyss. S. 157.