5. Реализация стандарта "Базель-II"

(в частности, в Швейцарии)

327. Предложения, вошедшие в третий консультационный документ, применимы к широкому спектру банков разных стран <270>. Благодаря постоянному диалогу и внесению соответствующих корректировок третий консультационный документ не потребовал принципиальных изменений, что позволило реализовать новое соглашение о достаточности капитала, как было запланировано, в конце 2006 г., по меньшей мере - в ЕС и в Швейцарии. С начала 2007 г. в Швейцарии надзор за всеми банками и торговцами ценными бумагами осуществлялся в соответствии со стандартом "Базель-II".

--------------------------------

<270> Это подтверждает и позиция Швейцарского объединения банкиров, высказавшего лишь незначительные критические замечания о третьем консультационном документе. В письме этой организации от 23 июля 2003 г. говорилось: "Швейцарское объединение банкиров приветствует общую направленность стандарта "Базель-II", но отмечает и ряд недоработок".

328. Прогнозировалось, что применять сложные методы, предусмотренные стандартом "Базель-II" (в особенности подход IRB для измерения кредитных рисков), смогут лишь 10 из 20 ведущих международных банков. Швейцарская банковская комиссия (сегодня - Служба надзора за финансовыми рынками) предполагала, что в Швейцарии, помимо двух крупных банков, UBS и Credit Suisse, внедрить систему сложных рейтингов смогут в лучшем случае лишь большие кантональные банки. Для организации управления рисками в соответствии с подходом IRB или AMA необходимы значительные усилия и затраты. Кроме того, эти комплексные методики требуют интенсивной работы по управлению рисками <271>.

--------------------------------

<271> EBK-Mitteilung 30/2003: Basel II: Anmeldung bewilligungspflichtige Verfahren.

329. Значительная обеспеченность банков собственным капиталом играет центральную роль для Швейцарии как финансового центра. "Базель-II" предусматривает усиление этих требований. В Швейцарии реализованы все ключевые принципы и доступны все предусмотренные стандартом возможности, однако банки не обязаны применять какой-либо определенный подход для расчета рисков (IRB, AMA).

330. В странах, не входящих в Группу десяти, но также и в США возникли задержки с внедрением стандарта. Тем не менее соответствующий национальный надзорный орган должен выяснить, возможна ли реализация предусмотренных стандартом основных элементов надзорного процесса и рыночной дисциплины (т.е. ключевых принципов второй и третьей групп в новом соглашении), даже если минимальные требования к собственному капиталу (первая группа ключевых принципов) будут введены позднее.

331. Чтобы исключить применение менее строгих требований регулирующими органами разных стран (например, бедных капиталами) и обеспечить единообразное внедрение стандарта "Базель-II" в различных правовых системах, Базельский комитет создал группу по внедрению соглашения (Accord Implementation Group).

323. В нее входят практические специалисты по банковскому надзору из стран - членов Базельского комитета. Группа обеспечивает сопровождение процесса реализации, поддерживая обмен информацией и опытом по проблемам внедрения стандарта и способствуя тем самым унификации национальных вариантов его применения. Она отвечает также за контакты со странами, не входящими в Группу десяти. В ходе всего процесса реализации группа обсуждает возникающие вопросы с группой взаимодействия по основным принципам банковского надзора (Core Principles Liaison Group) <272>.

--------------------------------

<272> В ее состав входят МВФ, Всемирный банк и 15 стран, не являющихся членами Группы десяти, см.: BIZ, 73. Jahresbericht. S. 184 (в английской версии (BIS 73rd Annual Report) - P. 174).

333. Кроме того, группа по внедрению интенсивно сотрудничает с рабочей группой по капиталу (Capital Task Force) Базельского комитета. Рабочая группа по капиталу занимается в первую очередь разработкой серьезных изменений, вопросами интерпретации нового соглашения о достаточности капитала и отвечает за проверку новых банковских продуктов и анализ последствий внедрения соглашения (после 2006 г.) в области управления рисками.

334. В целях поддержки реализации стандарта "Базель-II" Базельский комитет обратился к группе надзорных органов из разных стран с просьбой разработать базовую модель совместно с МВФ и Всемирным банком. Такая модель призвана оказать государствам, не входящим в Группу десяти, поддержку по внедрению стандарта <273>.

--------------------------------

<273> О внедрении см.: www.bis.org/list/bcbs/tid_23/index.htm.

334a. Перед введением стандарта "Базель-II" финансовый кризис вскрыл факторы, которые потребовали существенных усовершенствований и реформ ("Базель-III"). Сегодня в Швейцарии действуют нормы уровня "Базель 2.5".